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租賃業務分析1

在我國經濟高速發展的背景下，商業銀行也在不斷發展，目前銀行融資租賃業務以商業銀行與融資租賃公司合作、設立金融租賃公司自主經營融資業務為主。但是由于我國經濟發展過快，行業基礎建設并不完善，所以開展融資租賃業務時，難以規避風險，在融資租賃公司開展業務、拓寬業務領域、豐富業務渠道的過程中，必須完善基礎建設，同時還應該采用與時俱進的工作意識，根據社會對行業發展的需求以及資金流向，創新金融租賃業務模式。

一、研究背景

在現代化發展過程中，人民銀行根據社會發展，調整人民幣貸款利率。商業銀行在此背景下，必須要分析行業發展趨勢，明確目前金融行業發展環境，按照人民銀行的規劃內容，提升存款渠道，改變利潤結構，加強股權融資貸款方式的合理性，還需要積極開展新型業務，借助融資租賃模式，改變利潤結構，利用融資租賃業務解決商業銀行固定資產投資規模過大，風險高收益低的問題。與此同時，我國在新常態后截止于2016年，金融行業得到極大的發展，據初步統計，我國融資企業在4871家左右，在最近幾年，我國融資租賃企業還在不斷攀升，行業注冊資金高達15623億元。為了適應當前經濟環境，商業銀行需要根據經濟流向，不斷完善租賃種類，拓寬融資渠道，改變交易方式，在尋求創新同時，商業銀行還需要根據我國大體經濟環境，明確業務模式要點，掌握融資租賃業務發展存在的風險因素，合理完善業務模式，使商業銀行可以滿足融資租賃企業的要求，使雙方從中獲利。

二、商業銀行融資租賃業務

融資租賃便是轉移資產所有權關系以及相應的報酬和風險，租賃資產轉移期間，需要將所有權轉移給租賃方，同時租賃人在租賃期滿時，具有購買租賃資產的權利，按照融資租賃合同，在雙方達成買賣意向后，出租人需要根據合同內容，向購買人提供物品。另外，簽訂承租合同期間，需要明確雙方承擔的義務以及支付租金，租賃合同根據租賃要求，以租金的方式使出租人獲得收益。

(一)基礎設施融資租賃商業銀行進行基礎設施融資租賃期間，需要明確基礎設施項目，確定租賃期限，按照金融租賃公司擁有的資金，分析業務進行期間存在的風險，比如資金無法按時到位，使用效率低。商業銀行應該積極開展營銷工作，根據市場形態擬定融資方案，同時還應該根據方案內容推進項目，并做好后期工作，比如合同修改、擔保方式變更等。在前期告知客戶融資項目內容，按照客戶興趣，提供相關信息，從而在極大程度上提高融資業務辦理效率。另外，需要明確資金支付方式以及支付對象，根據支付憑證向租賃公司發放貸款，掌握貸款所屬領域，根據租賃公司資金運用情況，合理使用項目資金，為租賃單位贏得收益，為了屏蔽風險，還應該在融資過程中，引入信托單位，提高承租人利潤空間，同時還能規避租賃業務運行期間存在的風險。回購型轉讓交易是基礎設施融資項目的重要內容，需要明確回購型轉讓交易的資金轉讓方式，確定轉讓協議日期，掌握轉讓方融資租賃收益權，明確權責內容，完善融資收益管理內容，有序開展業務管理工作。進行賣斷型轉讓交易期間，需要明確雙方轉讓對價價格，同時還應該明確應收租賃款、付款時間，掌握投資本金收益情況，明確違約內容，這些都是賣斷型轉讓交易需要重點掌握的內容。

(二)互聯網融資租賃在科技高速發展下，互聯網金融得到較大的發展，融資租賃公司也從線下轉移到線上，在當前階段通過互聯網平臺，使租賃公司在網上完成租賃業務，明確投資者支付的本金責任，同時掌握投資人的行為是否合理，確定合同條款內容，并在平臺上發起項目。項目通過審核后，需要根據承租人對業務的償還能力，判斷承租人經濟收益情況，明確租賃物的所有權，同時應該掌握權責轉讓范圍，確保承租人定期向租賃公司支付租金，并由第三方平臺對資金進行監管，提升資金的安全性。除此之外，應用互聯網平臺開展融資租賃業務期間，需要拓寬租賃公司資金獲取渠道。目前，我國融資租賃公司90%都依靠于銀行，但是與銀行進行合作時，會因為種種限制，使得資金申請存在一定難度，采用互聯網平臺開展融資租賃業務，可以簡化租賃業務申請的流程，互聯網平臺通過募資與投資的方式，雖然互聯網融資租賃在極大程度上，提升業務操作的便捷性，但是卻因為金融平臺性質限制，加大租賃人通過平臺獲取優質資產端的難度。

(三)租賃資產交易開展租賃資產交易時，轉租賃根據承租人對租賃物的選擇，完成租賃交易，同時掌握轉租人在租賃交易中起到的作用，了解轉租流程，明確租賃形式，確定租賃物所有權歸屬人，并在此基礎上開展金融租賃業務，盤活資產，提高資金應用率，獲得更多盈利空間，不斷根據工作需要，完善業務模式。按照轉租賃市場需求，明確金融租賃公司在融資租賃市場中扮演的角色，并根據不同單位的工作要求，按照金融業務需求，合理選擇融資方式。整理出租人與承租人在需求方面的差異，并根據金融租賃業務需求，明確交易方式，了解金融公司與外資租賃公司合作時存在的不同，商業銀行需要拓展境外租賃擔保業務。

三、商業銀行融資租賃業務風險管理

(一)風險識別融資租賃企業與商業銀行合作開展融資業務，可能因為外界環境的干擾，從而產生風險。為了安全開展融資業務，需要明確金融風險、流動性風險、信用風險、技術風險、操作風險內容，商業銀行識別金融風險主要依托匯率與利率兩方面，了解利率與匯率之間的內在聯系，根據租賃業務內容，明確收益方式，外幣資金升值將會造成經濟損失。與其它金融租賃企業合作時，需要明確業務模式，同時還應該掌握資金流動方向，區別融資租賃業務與信貸業務，根據從屬業務租賃時間，考慮資產流動形式，明確資金運行期間存在的風險因素，在商業銀行確定債權債務時，必須要考慮到資金流動性風險，同時還應該根據雙方合作項目，考慮信用風險，并在此基礎上評估融資租賃公司。

(二)風險分析商業銀行與金融租賃公司合作時，應該建立資金指標評價體系，根據工作需求，掌握商業銀行融資租賃業務風險內容，并建立風險評價指標體系，評估出租人與承租人的信用風險。評估租賃公司從資本情況、業務能力、盈利情況、潛在價值等方面，為了提升評估結果的準確性，在評估承租方運行情況過程中，應該擴大評價范圍，掌握盈利能力、發展潛力、機械設備、人力資源等元素，進行綜合評定。除此之外，根據資金運行期間存在的風險，劃定風險評價指標，同時還應該按照承租人與出租人在融資業務推進期間，信用風險評價指標權重，結合工作人員對融資租賃業務的審查結果，建立信用風險評價體系。

(三)風險控制商業銀行根據融資業務運行期間存在的風險因素，需要采用風險補償、風險轉移、風險分散等方式，與融資租賃企業合作時，需要明確追索權，當承租人無法按照合同約定歸還銀行本息時，便應該由租賃企業根據合同要求，自行回購清償債務。除此之外，還應該根據經濟周期影響，明確不同時段的經營效益以及風險程度，及時開展防控措施，從而規避經營風險。另外，商業銀行還應該與其它金融機構合作，推進融資租賃服務，通過風險共擔、收益共享的方式轉移風險，當債務人無法按照約定償還債務時，便應該由保險公司履行義務，償還銀行與回收資金等額的資金。四、結束語融資租賃行業的發展與外部資金的支持息息相關，在經濟一體化發展趨勢下，融資租賃企業需要具備與時俱進的創新意識，豐富融資渠道，并完善交易結構、豐富租賃種類，并加強融資租賃公司與商業銀行之間的合作，營造良好的工作環境，并結合現代技術收集金融租賃數據，掌握租賃業務運行存在的風險，并制定防控措施，保證商業銀行安全的開展融資租賃業務。

作者:夏克鋼 單位:中國建設銀行股份有限公司瑞安支行

租賃業務分析2

隨著現階段住房租賃行業以及市場規模的逐漸擴大，國內已出現以房屋租賃為主的市場經營主體。為保持房屋租賃業務的良好發展態勢，各方面的人員需要攜手推動當前住房租賃政策的落實，改善國內住房租賃市場的環境，在這個過程中，商業銀行應發揮自身的引導性優勢，將發展住房租賃過程中的業務問題作為首要目標，不斷優化防控措施與策略，加強對業務經營過程中的風險管控力度。

一、商業銀行發展住房租賃業務的挑戰

（一）商業銀行缺乏開展住房租賃業務的相應經驗現階段，隨著國內人口對住房資源需求的不斷擴大，市場出現了較多住房租賃的相關金融業務，但由于住房租賃業務存在時間較短，使得商業銀行在房屋租賃業務方面積累的經驗較少，發展模式不太成熟。從住房租賃業務相關活動的開展來看，商業銀行由于在住房租賃業務方面的體系尚未成熟，使得無法將其作為一項傳統的金融業務，而且在人力資源方面也無法滿足該業務的需求。從具體的實踐管理工作來看，房屋租賃業務給銀行帶來了前所未有的風險挑戰，但由于業務風險具有多方面的性質，導致國內的大部分商業銀行需要花費較多的時間和精力來應對業務風險的變化。

（二）國家對住房租賃業務的政策發生明顯變化現階段，住房租賃市場發展與消費者的生活息息相關，對未來國內住房的政策改革具有較大的影響。為此，國家不斷優化住房租賃方面的政策，通過建設相應的制度不斷完善住房租賃的業務體系。隨著國家政策的變動，商業銀行需要對住房租賃業務進行多項制度改革，這為商業銀行對住房租賃發展的管理帶來了較大的挑戰。從現階段住房租賃市場的發展態勢來看，無論是其工作運營還是業務結構，都處于市場發展的初期階段，且在具體的工作管理過程中，隨著國家政策的變化，商業銀行需要加強對住房租賃的規范管理以及相關制度科學性的重視，這給當前商業銀行在住房租賃服務方面帶來了巨大的壓力[1]。例如，在“加快發展保障性租賃住房”的政策實行中，政府要求多方共同參與，并且將符合標準的閑置土地用于建設租賃住房，增加了商業銀行在住房租賃業務方面的工作量。

（三）商業銀行缺乏住房租賃業務風險的管控機構商業銀行由于當前的住房租賃業務發展尚未成熟，所以在住房租賃業務方面的管理方面存在一定缺陷。例如，有關住房租賃業務的風險管控機構建設力度不足，降低了后續商業銀行對住房租賃業務發展工作的效率。而風險管控機構缺乏建設力度的原因有以下幾點。首先，商業銀行住房租賃業務的起步時間較晚，市場中有關發展該項業務的專業人才匱乏，以至于商業銀行只能通過調取其他業務中的專業人才參與租賃業務風險管控機構的建設。除此之外，在住房租賃業務的風險管控機構建設過程中，銀行需要投入一定的資金成本建設住房租賃平臺，并制定后續的合同履行、條約簽訂等一系列的管理服務流程，而商業銀行無法在短時間內完全落實管控機構內部各項環節的建設，導致其成為業務發展過程中的一大阻礙。

二、商業銀行發展住房租賃業務的具體實施路徑

（一）商業銀行發展住房租賃業務的架構跟進黨的十九大和十九屆五中全會中強調“房住不炒”“租購并舉”，突出了租賃住房的民生屬性，遵循以構建公租房、保障性租賃住房、共有產權住房為主體的住房保障體系核心，以此擴大現階段保障性租賃住房的供給量[2]。2021年7月2日，國務院辦公廳印發了《關于加快發展保障性租賃住房的意見》，為住房租賃業務的發展指明了方向。為響應這一改革目標，商業銀行需要優化內部住房租賃業務的服務功能以適應市場的需求，相關工作人員也要從房屋租賃業務的工作架構入手，使工作架構能夠適應市場發展的變化，以此實現商業銀行發展住房租賃業務的重要目標。首先，商業銀行的有關工作人員需要分析當地住房租賃業務的特性，通過設置相應的制度限制租賃住房的裝修風格，以此穩定租賃住房的業務量標準。除此之外，銀行要對住房租賃業務進行風險管控，如通過分析市場住房租賃業務經營額度的波動，限制其內部信貸及其相關業務所占的比例，從而使自身所設置的風險管控制度更具有針對性、實效性。從部分商業銀行業務架構跟進的具體實施工作來看，其架構的跟進需要以市場住房租賃水平的變化、國家政策的變革為基礎，這樣才能夠實時調整架構內部的服務管理方式。

（二）商業銀行發展住房租賃業務的業務模式協調商業銀行中房屋租賃金融業務的具體模式，是促進住房租賃業務持續發展的重要途徑。在具體實施的過程中，商業銀行應從合作方面不斷優化自身的業務模式，保障業務發展的穩定性。首先，商業銀行應重視與政府合作，在住房租賃業務發展的過程中，國家政策對其發展產生的影響較大，因而商業銀行的住房租賃業務行動需要得到政府的支持與幫助。同時，銀行需要積極參與政府對住房租賃發展的目標規劃，充分發揮自身金融服務的優勢，幫助政府緩解計劃改革方面存在的問題。其次，銀行應與相關房地產企業進行合作，相互之間進行取長補短，從而加快住房租賃業務的發展進度。例如，在租賃住房的開發建設過程中，銀行應與房地產共同協作，積極為其提供貸款業務方面的幫助，以此提高租房開發商的業務效率，從而實現合作共贏。

（三）商業銀行發展住房租賃業務的產品支持商業銀行能夠通過自身的租賃貸款業務為租房用戶提供住房貸款，從而將一部分租金支付給房東，而商業銀行可以通過用戶的還貸收取部分利益，以此滿足用戶對房屋資源的需求。對此，商業銀行可在此方面開發出更多的商業化產品，一方面能夠滿足社會對住房資源的需求；另一方面也能夠從中獲取部分經濟收益，以此推動住房租賃的進一步發展。商業銀行可以為用戶建立相應的信用制度，通過活動給予用戶一定的租房福利，以此抵消一部分住房利息。例如，商業銀行中常見的租賃證券、住房租賃服務的證券化等，這不僅能夠為商業銀行的發展帶來更多的現金流量，還能夠推動住房租賃的長期發展。在這個過程中，商業銀行的福利產品制度不僅能夠得到用戶的大力支持，多樣化的租房貸款產品也能夠充分滿足各階段用戶對住房租賃的需求，從而減輕人們住房租賃方面的壓力[3]。

三、商業銀行發展住房租賃業務的風險控制措施

（一）建立創新型的風險管控機構，提升管控能力首先，部分商業銀行在經營管理過程中，為集中解決現階段房屋租賃業務中存在的風險管理問題，銀行內部管理人員可在現有的住房租賃業務風險管控部門的基礎上，從現有的金融或者信貸風險管理部門挑選出合適的人員，成立專門進行房屋租賃業務風險管控小組，以此對房屋租賃業務存在的風險問題進行針對性的管理。其次，商業銀行應根據城市的實際情況調整業務部門風險管控工作的管轄范圍。比如，房屋租賃業務項目的統計及業務決策規劃應在同一個風險管控部門工作范圍之內，而商業銀行相關工作人員也要實時監控房屋租賃業務風險，并結合市場中房屋租賃業務項目的變化與發展，推動商業銀行房屋租賃經營戰略和業務流程的創新與優化。

（二）完善全面性的風險管控體系商業銀行在落實發展住房租賃業務的工作過程中，應加強對用戶租賃信息和業務數據統計的重視，實現自身完善風險管控體系的目標。在完善管控體系的具體實施過程中，商業銀行要根據市場中住房租賃業務的變化調整管控體系，并制定相應的規章制度，使工作人員明確自身的工作職責，從而確保管控體系的實施力度。在建設管控體系的過程中，銀行內部的管理人員要著重處理與分析管控過程中的數據收集、租賃業務數據處理、項目業務實施、體系實施的反饋，并設立與之相對應的管理體系內容，從而將每一項風險管控工作要求落到實處[4]。在改善型住宅的租賃經營管理過程中，商業銀行可將對申請入戶的人進行信用調查作為風險管控工作的數據收集環節，將住戶的房屋租賃支付及合同簽訂作為租賃業務數據處理環節的工作，再將后續管理工作與反饋環節納入相應的工作體系中。這樣一來，商業銀行住房租賃業務的風險管控體系與相關部門的工作才能夠相互協調，達到商業銀行住房租賃業務風險管控的工作效果。

（三）落實針對性的風險管控措施，提升管控實效

1.制定風險管控機制緩解措施力度的不足在制定住房租賃業務的風險管控措施時，相關人員應明確制定風險管控措施的重要性，在管控工作中要詳細分析每一項風險問題的起因，并做到對癥下藥，從而優化銀行風險管控措施的實施效果，加大風險管控工作的實施力度。例如，針對住房租賃業務中存在的用戶信貸風險問題，銀行可提前分析該問題的根本原因，并通過制定有效的信用額度策略限制用戶在租房過程中的租賃額度，以此防止用戶不遵守租賃機制對住房供應方造成的經濟損害。除此之外，銀行可對用戶的住房租賃設置擔保制度，以此針對性地解決住房租賃業務中的監管風險。例如，銀行應強化現階段的擔保貸款機制，優先保障銀行信貸方面的資金安全，并通過擔保協議監管用戶資金，并進行信貸后的檢查工作，從而針對性地解決用戶信貸風險，以此提升風險管控工作的效率。

2.根據政策調整風險管控措施為達到預期的風險管控效果，商業銀行應從現階段風險管控措施的實行角度出發，不斷總結住房租賃業務在市場中的變化情況，使內部業務能夠適應住房租賃業務產業鏈效率提高的變化。例如，由于銀行經營活動的政治環境發生變化，地區政府改進了相關政策，所以商業銀行的住房租賃業務受到政治風險的影響，而為了做好預防工作，商業銀行管理人員應結合國家房地產相關的實行政策，對住房租賃業務進行嚴格審核，并借助政策的公正性防止住戶出現運用造假信息騙取租賃房屋的出租特權，提高商業銀行業務風險管控工作質量。

3.針對住房租賃風險管控注意事項設置額外的管控內容針對商業銀行在未來發展過程中可能會遇到的住房租賃業務問題，銀行可通過設置額外的風險管控內容強化商業銀行住房租賃業務風險管控措施的針對性，從而強化住房租賃業務的風險管控。首先，商業銀行管理負責人員可針對房屋租賃業務的特性，調整租賃房屋裝修標準和租賃業務量標準的具體限制，但這一措施需要設置一定的獎懲機制作為根據，這樣才能防止租賃房屋在出租過程中因住戶行為造成的損壞，提高銀行住房租賃業務的利益[5]。其次，銀行工作人員可針對住房租賃業務中所占據的項目經營額，以及限制其他項目業務的比例，如通過加大管理力度實現住房租賃業務風險管控。四、結語商業銀行自身的金融體系以及資本等屬于其先天性的發展優勢，因此在住房租賃業務的發展經營過程中，商業銀行要充分發揮自身的體系優勢與引導作用，加大對業務經營中風險的管控力度，促進住房租賃的穩定發展。在具體的實施過程中，商業銀行人員應結合各地區住房租賃市場的發展形勢，制定出具有針對性的運營風險管控措施，推動住房租賃業務的長遠發展，不斷提升自身的經濟效益。

作者:黃朝波 單位:中國建設銀行股份有限公司鄭州直屬支行

租賃業務分析3

融資租賃業務是商業銀行的一項中間業務，它是商業銀行利潤的主要來源。隨著全球銀行業務逐漸變為全能型，銀行的混業經營是未來的發展趨勢。在這一背景下，在遵循我國金融行業分業管理政策下，要鼓勵商業銀行參與融資租賃業務，實現商業銀行和融資租賃業務協同發展。

一、商業銀行開展融資租賃業務的重要價值

（一）商業銀行參與融資租賃業務可以加快我國重點工程建設商業銀行參與融資租賃業務，能夠加快我國重點項目建設施工，還能提升我國設備制造企業發展水平。目前，我國的重點項目都要進行大量設備投資，采取融資租賃的形式，不但能滿足重點項目投資需求，還能使發達地區閑置設備和存量資產起到盤活效果，從而推動我國設備制造業發展。目前我國很多融資租賃公司都存在很多不足，例如公司內部結構不完善，規模小、資金不足，融資不順暢，不能承擔重點項目的融資等。所以，要借助商業銀行開展融資租賃業務，從而進行有效的彌補。

（二）融資租賃業務能夠促進我國商業銀行的創新在發達國家，融資租賃和銀行業務、證券業務、保險業務和信托業務是同樣重要的金融行業。在很多采取金融分業管理的國家，商業銀行的一項重要業務就是融資租賃。很多商業銀行都開展飛機、輪船等設備的融資租賃，給銀行資金提供了利用途徑。商業銀行參與融資租賃業務，不但能夠創新銀行信貸結構，從而增加新的資金使用渠道。和商業銀行普通貸款相比，融資租賃業務擁有了設備所有權，所以很少出現風險，資金使用非常安全，具有更高的收益，因此融資租賃可以推動商業銀行的創新。

（三）商業銀行參與融資租賃業務可以加快我國融資租賃業的進步目前，發達國家的租賃業變得非常成熟，和發達國家比較，我國的融資租賃業仍然是在初步階段，具有很大的發展前景。如果鼓勵商業銀行發展融資租賃業務，會使大量資金進入融資租賃行業，從而增加我國融資租賃行業規模，提高影響力。隨著越來越多外國金融機構進入我國的融資租賃行業，市場競爭不斷加劇。如果商業銀行的資金不能進入融資租賃行業，就會導致目前的融資租賃公司缺少資金，而且因為內部治理問題，會嚴重我國融資租賃業務的發展，從而使外國企業收益。所以，要鼓勵商業銀行發展融資租賃業務，從而促進我國融資租賃業務發展。

（四）商業銀行參與融資租賃業務能夠增加中小企業融資渠道中小企業資產規模很小，財務體系不完善，不能滿足商業銀行的貸款標準。因此很多銀行考慮到中小企業的風險收益，都會拒絕他們的貸款申請。而且很多中小企業也不能通過上市融資，因為不能獲得貸款和有效融資，這些都會影響中小企業更好的發展。融資租賃業務能夠給中小企業提供資金。首先，僅需要很少的租金，中小企業就能使用先進的設備，設備投資壓力和折舊風險明顯下降；其次，商業銀行融資租賃風險能夠得到控制。而且風險很小，符合商業銀行的經營標準，所以銀行可以更好地給中小企業提供這項服務。因此，商業銀行開展融資租賃業務可以增加我國中小企業融資渠道，解決我國中小企業融資難題。商業銀行參與融資租賃業務，可以幫助經濟發展，創新商業銀行服務模式，幫助中小企業更好的融資。

二、融資租賃方式存在的風險

融資租賃存在風險的原因主要是它的特點所決定的。融資租賃不但可以融資，還可以融物。在融資方面，融資租賃是金融服務，它也有金融產品相應的風險。出租人在把資金交給承租人后，要求承租人需要償還本息，從而取得出租物使用權。承租人要想獲得使用權和所有權，要求他們必須提升使用租賃物效率以及經營管理效益，和他們的財務情況也是密切相關的。租賃過程中，當租賃物由于不可抗力等原因發生損壞、丟失，或承租人由于經營不當、資不抵債導致關閉，都會影響到承租人償付能力，從而影響出租人的租金收回。融資租賃業也是進行商品銷售的金融服務，在業務中會具有商品銷售風險、流通風險和使用風險。一旦承租人由于沒有做好保管維修會對租賃物使用效率造成影響，還會削弱承租人償付租金能力。同時，融資租賃也會涉及到出租人、承租人、供貨人三方，還和租賃、購貨合同有關。承租人使用租賃物的時間通常是3-5年，租賃物出租期間，承租人擁有使用權，出租人具有所有權。因為參與方特別多，具有很長的租賃期，出租人對于出租物控制具有不確定性，會導致產生一定風險。

（一）信用風險。信用風險指的是租約雙方中，有一方不能合理履行合同。針對承租人，信用風險體現為：承租人不能按時支付租金；在租賃期內，承租人不能合理維護修復設備；承租人不能及時、按質量退還設備。

（二）技術風險。融資租賃的特點是，可以引入先進的設備以及技術。在具體操作中，導致技術風險的主要原因包括是否技術先進、是否技術成熟、是否會存在法律風險、設備是否存在故障。

（三）市場風險。在市場環境下，不管是融資租賃，還是進行投資，如果需要資金購買設備，同時需要掌握產品銷售情況、市場份額、消費結構和消費能力。如果不能熟悉這些要素，就會提高市場風險。

（四）金融風險。當租賃公司不熟悉企業利率機構的時候，就會存在利率風險。如果金融租賃合同需要使用外幣，特別是美元以外的其他貨幣，就會增加風險，這會大大增加公司的融資成本。

三、商業銀行參與融資租賃業的風險防范措施

融資租賃包含了金融和貿易兩個方面的內容，所以在融資租賃業務開展中會出現兩方面的風險，要求結合不同的風險類型，采取有效的解決措施。

（一）風險規避措施。在融資租賃過程中，有許多風險都是可以避免的，常見的比如匯率風險，要想避免，可以使用本國錢幣進行結算，還可以約定遠期的匯率，或對匯率日期進行調整，都可以有效避免。另外一種避免融資租賃損失的方法是，選擇租金償還擔保。因為出租人在融資租賃業務中具有很大風險，因此在租賃合同中需要做好擔保，使租賃業務順利開展。

（二）風險轉移。在選擇外幣租賃的合同中，要借助匯率、利率調整期把風險大的債務變為風險性的債務。在貿易活動購置設備過程中，要把商業信譽變為銀行信譽，避免貿易風險。

（三）補救措施。在開展經濟活動中，不能完全避免風險，需要做好提前準備，可以準備好準備金。要從平時費用中選擇一定的準備金，一旦出現損失，要及時控制損失擴大，使用準備金進行彌補。保險也是進行風險損失補救的一個重要方法。現在融資租賃過程中，普遍使用的保險類型是：運輸期間的保險、財產方面的保險、項目保險等。同正常保險不同的是，財產所有權和受益人都屬于出租人，財產使用權是承租人，需要承租人支付保險費。因此，在租賃合同中要明確財產損失的補救措施，避免出現爭議。

（四）進行合同規范。要規范好融資租賃合同，文件條款要符合我國法律法規，對于仲裁和訴訟地點也要做好規定，相關文件需要進行公證，從而做好責任劃分，確保合理的補償。

四、結語

目前，我國金融業仍在不斷完善中，融資租賃業務作為一項新興業務，仍存在很多不足的地方。我國商業銀行參與融資租賃具有積極意義，既能加快商業銀行的改革，也為中小企業提供資金提供了渠道。本文分析了商業銀行參與融資租賃的相關形式，總結了存在的風險，并提出了相關的防范對策，希望可以起到有效的控制效果。

參考文獻：

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作者:盧飛宇 張可心 單位:洛銀金融租賃股份有限公司上海業務部