導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇供應鏈信息風險，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

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一、引言

隨著市場競爭日益激烈和多變，供應鏈的復雜性和不確定性也逐漸增加。楊中華指出供應鏈是一個由分布于全球的供應商、制造商、分銷商、零售商，其中還包括提供物流服務的物流服務提供商等組成的系統，其中成員之間的相互依賴關系使得供應鏈系統變得更加復雜。信息作為供應鏈上各個環節的溝通載體，供應鏈節點成員企業間的信息共享可以提高供應鏈管理水平，減少節點成員間的分歧，提高整個供應鏈競爭力和運作效率。供應鏈節點成員通過一定的IT技術進行一定程度的共享信息，減少企業和供應鏈面臨的不確定性、提高企業和供應鏈績效，但是隨著供應鏈對互聯網和信息技術越來越依賴，也使供應鏈企業暴露在互聯網所衍生出來的一系列風險中，對供應鏈的網絡安全產生威脅，可能導致供應鏈運行中斷事件的發生。

近年來國內外供應鏈運行中斷的事件頻頻發生，如“911”事件、2009年豐田的“召回門”事件、2000年作為愛立信供應商的飛利浦公司的火災事件、2011年日本地震導致日系車輛零部件短缺事件等都造成了嚴重的后果。這些事件表明風險對供應鏈的破壞遠大于對單個企業的危害，由于供應鏈的復雜性和不確定性，使供應鏈各個環節的鏈接變得很脆弱，導致供應鏈面臨的風險在增大。除了環境風險、自然風險，還有如今信息共享所使用的信息技術也帶來了一系列的風險，如網絡攻擊盜取供應鏈中傳遞的信息，從而使供應鏈傳遞的信息失真或者丟失，導致供應鏈運行延緩甚至中斷，從而引起供應鏈信息風險。

因此，隨著供應鏈的復雜性和不確定性增加，供應鏈變得越來越脆弱、越來越依賴互聯網和信息技術實現信息共享，明確信息共享與供應鏈網絡安全風險的關系應該給予足夠的重視。

二、信息共享

在現在的信息時代，信息共享成了供應鏈各個企業間必不可少的環節，供應鏈企業通過共享信息給信息獲得方帶來一定邊際效用的提高。不僅包含客觀實際收益的提升，也包含信息的實用性、有效性、代表性等主觀感覺上的效用提高和不確定性的降低。如果某一節點企業掌握的信息相對匱乏，在進行業務運作的過程中會因共享了不完全或不完美的信息而遭受高成本和低利潤的風險，當然這種風險必定會傳遞給與之相關聯的企業。葉飛認為企業運營績效的提升是供應鏈伙伴間信息共享結果的最終體現，并且供應鏈伙伴間的信息共享可以以信任為中介而間接地作用于企業運營績效，這表明加強供應鏈伙伴間信息共享不僅可以有效地提升企業間相互信任水平而且可以有效地提高供應鏈成員企業的運營績效。

隨著信息科技的發展，供應鏈管理越來越依賴互聯網和信息技術，通過信息技術實現高效率、低成本實現信息的傳遞。如西班牙著名時尚品牌ZARA利用信息技術實現了“快速供應鏈”，從設計到上架只需要10天，充分體現了IT技術對企業的各個環節的重要性。供應鏈利用IT技術實現商業過程標準化以及增加通訊、互聯互通性和數據交換，但是供應鏈對這些系統的依賴導致供應鏈極易受到網絡犯罪分子的網絡攻擊，使信息被盜取失真或是延誤，引起供應鏈信息風險。倪燕領等從物流、資金流、信息流三方面分析了供應鏈風險的分類并強調供應鏈成員間合作過程中的信息風險。李琪將信息風險看作是供應鏈成員所面臨的最大風險，并將信息風險等同于供應鏈風險。實際上供應鏈風險是由于節點企業之間的信息傳遞不及時或中斷引起的，由于成員企業間彼此信息共享受到阻礙而造成了信息傳遞的中斷，并認為信息風險是供應鏈風險的本質。

由此可見，信息共享可以提高效率、降低成本，但是信息共享過程越來越依賴互聯網和IT技術，這必然引起網絡犯罪分子的攻擊，故在互聯網時代供應鏈的網絡安全應該受到人們的重視。

三、供應鏈網絡安全風險

信息共享對供應鏈網絡安全風險具有正負兩方面的影響，即適當的信息共享可以減少供應鏈中因信息不對稱而引起的風險，如牛鞭效應等，但供應鏈越來越依賴信息技術而進行大量的信息共享則會帶入一種新型供應鏈風險――網絡風險。網絡風險定義為“組織或企業由于一系列信息技術系統障礙所造成的任何財務損失或者名譽破壞的風險”。網絡風險將導致極壞的效果，包括知識產權破壞，子標準或被阻斷的運營，敏感性數據破壞，對最終消費者的服務水準降低。網絡攻擊的形式多樣，其目的是竊取數據以得到豐厚的利益，如信用卡數據、醫療信息、公司商業機密等數據信息。網絡攻擊一旦成功，將會引起供應鏈信息的延誤或企業喪失技術創新，從未導致很大的成本損失。

由于信息技術的發展，網絡攻擊的技術也越來越高超，則預測供應鏈產生中斷的每個可能性越來越困難，很多網絡攻擊都超出了組織的預測分析能力，故有學者提出供應鏈網絡彈性的概念。供應鏈網絡彈性是指“一種當供應鏈面臨網絡攻擊風險的時候能夠維系其運營績效的能力。”供應鏈管理者如果想要減少網絡攻擊給供應鏈帶來的損失應該考慮如何加強供應鏈的網絡彈性。

四、系統動力學的應用

系統動力學方法是一種以反饋控制理論為基礎，以計算機仿真技術為手段，通常用以研究復雜的社會經濟系統的定量方法，具有能研究動態的、非線性問題的特點。信息共享貫穿于供應鏈的各個環節，由于供應鏈的復雜動態結構，信息共享對供應鏈網絡的安全風險影響具有復雜性，故采用系統動力學方法是可行的。

供應鏈節點之間通過信息技術進行高效率、低成本的信息共享，但是企業對信息技術的依賴性增強，加大了網絡犯罪者對供應鏈的網絡攻擊。由于供應鏈各個環節緊密的合作關系加強了企業之間的關聯性，一旦某一個環節遭遇網絡攻擊，將通過供應鏈系統傳播影響其它相關企業，出現風險傳遞的現象，類似于多米諾效應。故為了保護信息資產的安全，企業應加大對信息安全的投入，其中包括技術方面、人力資源方面、安全管理方面等，從而加強供應鏈網絡彈性的建設。供應鏈中的不同企業對信息安全的投入決策不同。熊強等通過Stackelberg博弈分析得出企業信息資產價值越高，遭受攻擊后的損失期望越高。核心企業共享額度越大，其對信息安全的投入也越大；伙伴企業的投入額隨核心企業的共享額增加而減少，當核心企業的共享額能夠讓其信息資產有足夠安全時，伙伴企業共享額度為零；核心企業在信息安全投資和信息安全共享方面會隨著供應鏈脆弱度增加而增加，而伙伴企業會隨著脆弱度的增加而減少直至為零。由此可見，供應鏈中對供應鏈信息安全的投入具有一定的復雜性。

由于信息共享以及信息安全的投入與供應鏈風險管理的復雜關系，通過系統動力學對其進行分析，明確其利益相關者的相關關系以及回饋效應。根據信息共享引起的供應鏈網絡安全風險的變化規律和系統動力學的反饋原理，應用系統動力學仿真軟件vensimple建立系統動力學供應鏈網絡安全風險影響的反饋圖模型。通過vensimple仿真軟件把信息共享和供應鏈網絡安全風險關系聯結形成回路，回路最簡單的表示方法是圖形，即因果關系圖。如圖所示：

五、結論

根據系統動力學分析得出的供應鏈網絡安全風險與信息共享以及供應鏈企業對信息安全的投入的邏輯關系，信息共享對供應鏈存在利弊關系，適度的信息共享有利于供應鏈的高效率運作，但也應該明確信息共享帶來的供應鏈網絡安全風險，故除了傳統風險管理對風險的防御措施還應該在權衡好投入成本與風險損失成本的基礎上對供應鏈網絡彈性進行建設。目前對于供應鏈信息安全的投入以及供應鏈的網絡彈性建設的研究文獻還比較偏少，故互聯網安全威脅下供應鏈上各個合作伙伴對供應鏈彈性的建設如何投資分配才是供應鏈面臨網路安全風險時整體成本降到最低的關鍵環節，還需要進一步的研究探索。

參考文獻：

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[2]葉飛，薛運普.供應鏈伙伴間信息共享對運營績效的間接作用機理研究[J].中國管理科學，2011，19（5）：112-125.

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[5]IRM. 2015. Cyber Risk and Management. Institute for Risk Management. Accessed April 1，2015： https：///knowledge-and-resources/thought-leadership/cyber-risk/.

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供應鏈管理是對整個供應鏈中各個參與組織、部門之間的物流、信息流與資金流進行計劃、協調和控制，主要體現為如何加強合作、加強對資源協調運作和提高管理水平。因此，信息作為供應鏈上各個環節的溝通載體，對企業間的合作、資源的有效利用起著十分重要的作用。然而，在供應鏈管理環境下，企業間由于信息的不對稱和信息的不完全會產生一些信息風險，這是無法避免的。因而研究信息風險的形成機理及其防范對策就顯得尤為重要。

一、供應鏈中的信息風險形成機理分析

風險，在這里是屬于商業范疇之內的概念。它是指一個事件或一個行動對一個組織實現其商業目標或成功實施其戰略的能力產生的負面影響。信息風險實際上就是信息的不對稱或不完全對組織實現其商業目標或成功實施其戰略的能力產生的負面影響，其特征實際上是信息原因導致的不確定性。下面從兩個方面簡單分析供應鏈管理中存在的信息風險問題。

（一）委托—機制所帶來的信息風險

眾所周知，供應鏈管理環境下的企業間是以動態聯盟的形式加入供應鏈，企業間是一種親密的合作伙伴關系，但由于各企業的目標不盡相同，各自的工作方法可能因組織管理方式、思維模式以及組織文化等方面存在的差異而有所不同，供應鏈中的企業都會從各自的自身利益出發，展開合作對策研究，在委托與承包企業間形成一個合作協商機制和委托機制。那么，“委托—”關系就成了供應鏈企業之間合作關系的一種體現。

“委托—”在現代市場經濟中普遍存在。一般而言，由于信息的不對稱，委托人往往比人處于一個更不利的位置。在整個供應鏈管理環境中，企業往往會通過增加信息的不對稱，從合作伙伴那兒得到最大的收益。

信息的不對稱可從兩個角度劃分：一是不對稱發生的時間，二是不對稱信息的內容。從不對稱發生的時間看，不對稱可能發生在當事人簽約之前，也可能發生在簽約之后，分別稱為事前不對稱與事后不對稱。從不對稱信息的內容看，非對稱信息可能是某些參與人的行動，也可能是指某些人的知識，分別稱為隱藏行為與隱藏信息。根據這一模型框架，我們假設供應鏈上有一家供應商和一家制造商。制造商委托經過挑選的供應商來完成一部分業務，自己則集中力量完成市場調查、產品設計、銷售及服務和本企業的生產管理。但由于企業都是獨立的利益主體，相互之間缺乏信任，那么在“委托—”關系中，就會引起兩種問題：一是逆向選擇，就是制造商（委托人）在選擇供應商（人）時，供應商掌握了一些制造商所不知道的信息，而這些信息可能是對制造商是不利的，供應商因此與制造商簽訂了對自己有利的契約，致使制造商受到損害，可能表現在供應商內部管理存在問題，這種信息的不對稱的決策導致了“逆向選擇”——制造商誤選了不適合自身實際情況的供應商。二是敗德行為。假設供應商與制造商在簽訂契約時各自擁有的信息是對稱的，但簽成契約后，制造商無法觀察到供應商的某些行為，或者是由于外部環境的變化僅為供應商所觀察到。在這種情況下，供應商在有契約保障之后，可能采取不利于制造商的一些行為，進而損害制造商的利益。當制造商集中精力對內部的生產管理、銷售與服務、產品設計、市場調查控制時，它就不可能像原先那樣全面、細致的了解供應商的運作全過程，那么供應商就可能給企業帶來不確定性，表現在供應商供貨的推后或者產品質量的降低上。這種隱藏行為導致了“敗德行為”——供應商降低了服務水準、增加了潛在費用。

基于“委托—”理論，我們發現選擇合適的企業作為供應鏈中的合作伙伴，是加強供應鏈管理中最重要的一個基礎。如果企業選擇合作伙伴不當，不僅會減少企業的利潤，還會使企業失去與其他企業合作的機會，從而無形中抑制了企業競爭力的提高，增加了整條供應鏈的運行成本。

（二）牛鞭效應導致的信息風險

牛鞭效應指的是供應鏈上最終用戶的需求在向供應鏈上游前進的過程中逐級變大的現象。在供應鏈管理模式下，信息是各個環節的溝通載體，對節點企業間的合作、資源有效利用起著十分重要的作用。但是，牛鞭效應使供應鏈節點企業之間的信息傳遞發生失真，導致了一些信息風險，對供應鏈實現其商業目標或成功實施其戰略的能力產生了負面影響，造成了其運行效率的低下。具體來說，牛鞭效應帶來的信息風險主要包括：

1．牛鞭效應會導致供應鏈中產生過多庫存的風險。研究表明，從產品離開生產商的生產線至其到達零售商的貨架，產品的平均庫存時間超過100天。供應鏈中由于牛鞭效應產生扭曲的需求信息，使物流在供應鏈上游節點向下游節點轉移過程中出現逐級縮小現象，導致每個成員都相應增加了庫存，但這些庫存并不能起到緩沖作用，卻會造成生產資金的積壓，隨著市場需求不斷變化而面臨庫存產品過時或退役的風險。

2．牛鞭效應會導致擾亂產品市場秩序的風險。牛鞭效應使企業的市場化反應變慢，客戶滿意程度下降，造成收益減少。而且，當生產出來的產品相對過剩時，產品價格也會隨著發生變化，這樣也會反過來影響下游企業。

3．牛鞭效應會產生誤導生產計劃預測的風險。反應過度的生產預測，增加了生產計劃的不確定性，節點企業如果沒有足夠庫存或無法及時處理積壓的訂單會失掉信譽，進而丟失客戶。各節點企業不得不頻繁地修改生產計劃，這無疑增加了補救措施的費用、加班費用以及加快運輸的費用等，進而導致企業生產成本和運輸成本的上升。

4．牛鞭效應會造成制造商投資浪費的風險。牛鞭效應造成的信息失真給人們帶來供求量增加的假象，導致制造商在設計企業生產能力時大于真實需求量。制造商盲目擴大生產規模，造成生產能力利用率不高，導致投資的浪費。

綜上所述，供應鏈管理中產生的信息風險是理性成員所運用的優化行為的結果。每一個成員都是理性人，為了保證自己的利益最大化，就會隱藏一些敏感信息，涉及商業秘密的信息不外泄；為了滿足消費者的需求，就會夸大一些公用信息（例如消費者的訂貨量），使信息失真，造成信息風險。

二、供應鏈中的信息風險防范對策分析

（一）建立有效的激勵機制

在集成化供應鏈中，增加供應鏈節點企業間的聯系與合作，提高信息共享程度，用覆蓋整個供應鏈的決策系統代替缺乏柔性和集成度差的決策體系，使整個供應鏈能更好的協調物流、資金流、信息流和工作流，并消除信息扭曲的不良效應。然而，在我們前面分析中指出，由于企業是獨立的利益主體，相互間缺乏信任，在這種信息不對稱的條件下，就帶來了“逆向選擇”——制造商誤選了不適合自身實際情況的供應商，以及供應商的“敗德行為”——供應商降低了服務水準，增加了潛在費用。在供應鏈管理中，由于制造商無法全面、細致的了解供應商的運作全過程，供應商對制造商服務的不確定性必將對制造商帶來風險。假設供應商與制造商都是完全理性的，那么在非對稱信息條件下，最優的激勵機制應是一方面能對供應商產生激勵，另一方面又能分擔制造商的風險。

（二）加強信息的共享和交流

供應鏈上各個企業之間的信息共享，在供應鏈戰略形成過程中起著舉足輕重的作用。減少或消除牛鞭效應的最有效途徑是通過集中需求信息來降低整個供應鏈的不確定性。一方面提高了供應鏈運作的協同性和運作效率，另一方面有利于及時掌握供應鏈上潛在的風險，為規避風險、及時采取措施贏得時間。

（三）建立供應鏈戰略合作伙伴關系

供應鏈要實現預期的戰略目標，客觀上要求各個節點企業進行合作，成利益共享 風險共擔的雙贏局面，因此，在供應鏈節點企業之間建立起緊密的合作伙伴關系，是供應鏈成功運作和防范風險的一個非常重要的先決條件。節點企業間要建立和保持長期的戰略合作伙伴關系，應該注意以下幾點：首先要求供應鏈的節點企業之間加強信任；其次，必須建立正式的合作機制，在供應鏈節點企業間實現利益共享和風險分擔；最后，要選擇正確的具有核心競爭能力的合作伙伴加盟供應鏈，并在恰當的范圍內展開合作。

總之，在供應鏈管理環境下，合作伙伴企業間由于委托—機制存在著信息的不對稱，由于牛鞭效應引起了信息的不完全，進而引發了信息風險。為了使合作企業間達到“雙贏”的目的，必須采取一定的措施規避信息風險，即建立有效的激勵約束機制、利用信息技術實現信息的最大共享，使得合作企業間利益最大化，使得整條供應鏈的效率最大。

【參考文獻】

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一、供應鏈金融信用風險產生原因及其研究意義

由于供應鏈金融既能有為我國中小企業提供新的融資渠道，又能有效地擴展銀行的業務，所以近幾年發展迅猛。然而，供應鏈金融模式的信用風險問題卻日益突出。由于中小企業的貸款相對于其資產規模相對較高，而它們又是依托供應鏈上的核心企業來進行經營，品牌效益不高、企業的管理層水平參差不齊等等外在或內在原因，導致其違約成本低。而且一旦遇到了問題，它們甚至可以關掉原公司，另立新公司來掩蓋以前的問題，從而使得違約率較高。因此，研究供應鏈金融上中小企業的信用風險具有強烈的現實意義。本文就從內部和外部兩方面來論述對其的防范措施。

二、供應鏈金融的內部信用風險防范

供應鏈金融的內部防范主要是指：在商業銀行的角度下，其通過完善自身的信用風險評級系統來提高其防范風險的能力。

首先，完善考核交易真實性的制度。銀行應對交易雙方提供的交易內容、交易目的和交易時間進行核查，并著重研究中小企業融資的申請材料以及雙方的購銷合同、運輸單據、提貨單據等，通過確保其待審核材料的真實性來控制交易過程中可能產生的道德風險。

其次，完善現有的信用評價體系。銀行應針對供應鏈金融的風險防范問題出臺一套完整且行之有效的評價方法、評價指標和評價流程，而以前銀行對中小企業的融資信用評估主要是審核其財務報表、固定資產以及擔保形式，是一種基于數字財務控制的評價模式，對于供應鏈金融的中小企業信用風險并不適用，因此，在供應鏈金融模式下，銀行在了解供應鏈金融的實際情況的基礎上，把過去對傳統融資的一系列靜態，單一，被動的授信模式轉變為動態，多渠道，主動的授信模式。

再次，妥善監管和控制中小企業的融資資金。這是整個內部信用風險防范過程中最重要的一步，在供應鏈金融的模式下，由于中小企業融資擔保是核心企業的信用擔保，因此，很可能會使中小企業在拿到資金后不按照合同約定的范疇來使用融資資金，從而產生逆向選擇問題，將供應鏈金融融資的資金用于投資一些高風險高收益的資本產品，大大增加了中小企業的違約風險，也會使銀行產生不必要的損失，因此，銀行必須嚴格監管中小企業融資的用途和去向，而且督促其將資金按照合同來進行使用，并定期核審中小企業的購銷合同的真實性，確保資金按照合同的要求執行。

最后，著重提高銀行內部風險評級系統人員的專業素質。由于供應鏈金融涉及了復雜的信用風險評價模型，多變途運作模式，專業化的供應鏈金融背景，這就要求銀行的信用風險評價人員具備相當好的專業素養和足夠多的信用風險評價知識，但是目前，我國銀行信用風險評價體系的高素質人員儲備嚴重不足，銀行應該重視對現有員工的技能培訓以及對國外高素質人才的引進，從而加速信用風險評價體系的建立和健全。

三、供應鏈金融的外部信用風險防范

因為供應鏈金融上的核心企業是中小企業能獲得銀行融資的信用擔保屏障，而物流企業又是銀行監督中小企業能否履行合約的重要渠道，能夠為貸款企業提供配送、監管、倉促等一系列服務，并且將服務的信息反饋給銀行，降低中小企業違約的風險，所以核心企業和物流企業在整個風險防控過程當中占有相當重要的地位。但由于中小企業業務開展以及財政的不透明性，商業銀行在監管中小企業的同時還需要加強對供應鏈上其他主題的交流力度來降低信用風險。

第一，謹慎選擇合作的核心企業。因為在供應鏈模式下，銀行是以核心企業的信用進行擔保，來對中小企業進行貸款的，所以核心企業的選擇就顯得尤為重要。如果核心企業是一個行業的壟斷企業，則這個供應鏈上的中小企業就要依靠市場進行交易，相關對象的隨機性比較大，供應鏈的穩定度就會降低，因此壟斷企業一般不太適合作為供應鏈金融模式中核心企業，所以銀行應該對供應鏈金融當中的核心企業進行嚴格的準入機制，選擇穩定、信用度高且與銀行合作程度比較高的核心企業展開業務。

第二，加強對物流信息以及物流程序的監控。在中小企業信用度較低的供應鏈金融當中，銀行應該設法和物流公司進行信息共享，加強對物流信息和物流程序的監管，并加強操作和監控的保密性，防止因為內部管理不善導致的信息泄露而發生信用風險。

第三，努力增強對抵押物的風險防范措施。規范抵押物的選取標準已經是商業銀行降低供應鏈金融信用風險必備措施之一，價格透明、變現簡便、質量合格、品質標準是銀行選取抵押物的重要準則，并實時監控抵押物的價格變化和品質變化，以免造成不必要的損失。

第四，完善供應鏈金融的信息共享機制。針對中小企業提供信息共享平臺，審核商業銀行、物流公司、信用風險以及核心企業的業務往來，降低信用風險發生的概率。

第五，針對供應鏈金融模式建立一個完善的數據庫。商業銀行可以通過建立一個可以量化的數據庫，來分析中小企業的信用風險，可以使人員分析的感性因素降低很多，從而增加理性分析風險的可靠性。

第六，健全和完善相關的法律機制。國家應根據供應鏈金融上每個不同主體之間義務和責任的不同，建立相關的法律法規規范各自的行為，并監督調控各個主體在供應鏈金融當中的運行。同時，商業銀行在發展供應鏈金融融資規模過程當中，應該呼吁政府盡可能地完善相關法律法規，以規避對方因法律漏洞而導致的信用風險。

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摘要：在煤炭行業整體低迷的形勢下，資金缺口成為煤炭企業發展中面臨的首要問題，煤炭企業在辦理融資活動過程中，由于多種因素的影響，被銀行排除在可融資范圍之外，影響企業自身發展的同時，也影響了銀行與煤炭企業的合作。為緩解這一矛盾，供應鏈金融業務應運而生，為保障供應鏈金融業務的順利開展，構建包括資信、資產、能力等多種要素在內的風險評價體系很有必要。

關鍵詞 ：融資；信用風險；評價體系

1 概述

煤炭產業是我國國民經濟中的重要組成部分，企業的穩定與發展關系到國民經濟是否能以健康的形式持續發展。在煤炭企業發展過程中，尤其在市場下行通道，融資缺口一直是困擾企業的首要問題，銀行在為煤炭企業融資過程中，對于煤炭企業的規模、經營狀況、可抵資產數目、企業的信用評估等多種因素進行考慮后，往往會將部分具有發展潛力的煤炭企業排出可貸款范圍內，導致煤炭企業資金短缺而無法發展壯大，無形中增加了煤炭企業的困難和倒閉風險；而對于銀行來說，這也極大的限制了銀行與煤炭企業的合作，導致銀行信貸資源過于集中和配給。供應鏈金融中信用風險評價體系的構建，不僅能緩解煤炭企業融資困難的現狀，還能為銀行和煤炭企業的合作雙贏打下良好的基礎。

2 煤炭企業在供應鏈金融中的地位

供應鏈是在競爭、合作的市場經濟條件下，由具有一定實力的企業為實現某一目標而貢獻自己的核心力量，以達到優勢互補、風險共擔、利益共享的目的。煤炭企業的供應鏈不僅涉及企業內部各部門之間的物資流動，同時還涉及上下游產業的延伸。煤炭企業生產過程中具有較強的流程生產特性，這就決定了煤炭企業在供應鏈中居特殊位置，煤炭企業依靠采掘、運輸為社會提供一次性能源，是火電廠、鋼鐵廠、煉焦廠等企業運轉及發展的原材料和能源的提供者；同時，煤炭企業也需要消耗一定的原材料、輔助材料及能源的支持，因此，在供應鏈中也具有用戶的身份。而對于運輸行業來說，煤炭運輸是其主要的運輸任務，是運輸部門利益的主要來源。

3 供應鏈金融中信用風險評價體系的構建

3.1 供應鏈金融中信用風險的形成

煤炭企業在供應鏈中存在的風險主要來自于供貨風險、煤炭物流配送過程中風險、信息風險及財務風險等。對于能源企業來說，則可具體到能源的生產、運輸、信息及企業各項管理中存在的可能風險。煤炭供應鏈中可能存在的煤炭產量不足、發貨延遲、能源質量不達標等問題，均會對供應鏈中其他環節的正常運行，產生阻礙作用，影響企業的信用；煤炭配送環節過程中存在的不確定性，也可能引起供應鏈中斷，影響企業的運營；信息是現代企業生存與發展供應鏈中的重要組成部分，信息傳輸的通暢性、準確性、及時性等都會對企業的生存運營產生重大的影響；財務是企業運營過程中，不可避免的商業活動之一，資金的運作及管理，不僅影響企業自身的生產活動，還可能影響整條供應鏈的通順性。

3.2 供應鏈金融中信用風險的影響因素

淤資信。煤炭企業的生存與發展，與企業的經濟實力、職業道德和企業形象的關系十分密切。對于煤炭企業而言，誠信是企業的一種無形資產，企業在經濟交易中是否具有良好道德的具體表現為是否按時、按質發送煤炭、是否按時還款、有無欠債等不良行為，這是企業信用度的主要衡量依據。于資本。資本對于煤炭企業的發展十分重要，是煤炭企業從事生產經營活動所需的資金來源。資本的好壞，直接決定了煤炭企業的還款能力及未來發展，是煤炭企業建立信用的物質基礎。盂能力。能力是煤炭企業擁有的實力，是煤炭企業穩步發展、不斷前進、樹立良好信用的保障。煤炭企業的能力可通過企業的生產情況、經營情況、盈利情況及發展情況表現，對煤炭企業未來的信用貸款具有重要的影響。

3.3 供應鏈金融中信用風險評價體系的構建

淤供應鏈金融信用風險評價體系指標設置原則。供應鏈金融信用風險評價體系，是一套能衡量供應鏈金融中信用風險的、具有一定內在聯系的指標群體。根據復雜系統理論，可根據如下原則進行指標確定：首先，指標的覆蓋面要廣，盡可能完整的反映煤炭企業本身的運作情況，又要反映煤炭企業的信譽、質物抵押等多方面的情況。其次，可操作性強。為保障評價體系的客觀性，應對其進行量化設計，即評價指標應具有一定的可計算性和進行計算時所需要數據的可行性；定量與定性指標可對煤炭企業的內涵及本質特性進行客觀、科學的反映。于供應鏈金融信用風險評價體系指標的設置。首先，誠信因素。誠信因素指標包括煤炭企業以往合作信用度和核心企業信用度兩方面，具體可設置煤炭企業歷史違約記錄、信用額度使用率和授信審批通過率三個指標。其次，資本因素。資本是煤炭企業融資是否成功的重要因素，供應鏈金融的運作模式下主要包括動產質押融資、應收賬款融資和保兌倉融資等模式。煤炭企業應注意質押物的貨權風險、質押物價格穩定性、變現能力及損壞程度等一切因素的影響；應收賬款融資時，期限應限制在應收賬款賬齡內，部分處于供應鏈上游的企業可享受靈活多變的融資方式。最后，能力因素。能力因素包括煤炭企業的營運能力、盈利能力、償債能力及發展能力。其中營運能力主要依靠固定資產情況及業務開展情況反映，可設立資產產值率、資產收益率和資產周轉率三個指標評價；盈利能力則是企業在一定時期內收益數額的多少，對于一般煤炭企業來說，盈利能力主要指標可設為營業利潤率、盈余現金保障倍數和成本費用利潤率三項；償債能力是企業對到期債務的償還能力，這需要從長期和短期兩個方面進行合理性和變化性的分析，長期償債能力可通過企業資產負債率體現，而短期償債能力可通過資產流動比例獲得；發展能力，是面對未來的債務償還，煤炭企業發展前景是否良好，這需要分析煤炭企業所在行業的發展情況、自身的發展情況及業務重點，需要設立銷售收入增長率、利潤增長率和資產增長率三項指標。

4 結語

煤炭企業的發展離不開融資活動，為促進煤炭企業與銀行的合作，推動供應鏈金融業務的開展，在煤炭企業中實行包括資信、資產、能力在內的各項可量化的信用風險評價體系，可為銀行提供煤炭企業外在及內在的一些潛在數據，同時為煤炭企業贏取更好的融資條件，從而實現銀行和企業的共贏，推動國民經濟的發展。

參考文獻：

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市場經濟中每個企業都面臨著無處不在、無時不在的風險，風險是指事物發展的未來結果與期望結果產生差異的可能性，或者說是人們對某事物發展的未來結果的一種不確定性。企業風險控制是對企業內可能產生的各種風險進行識別、衡量、分析、評價，并適時采取及時有效的方法進行防范和控制，用最經濟合理的方法來綜合處理風險，以實現利益最大化的一種科學管理方法。財務風險作為一種客觀存在的貫穿于企業各個財務環節的經濟風險，是企業運行過程中各種風險因素在財務上的集中體現。

在目前宏觀經濟環境中，隨著我國銀根緊縮政策的執行，以及銀行風險意識加強和任務指標考核等影響，往往對規模較大的企業表示青睞，而對中小企業則較為冷淡，造成中小企業資金緊張，因此供應鏈物流業務模式應運而生。供應鏈物流業務是指核心企業利用自身的資源優勢，整合供應鏈中供應商、制造商、分銷商、零售商及最終用戶的資源，溝通整個供應鏈的商流、物流、信息流及資金流渠道，通過合理策劃、設計和優化，提高運行效率、降低運行成本，以達到供應鏈整體效益最佳而開展的一種大宗商品交易和物流經營相結合的一種商品交易模式。這一模式中核心企業是供應鏈的組織者和發起者，享受利益的最大化，同時承擔著最大的財務風險。供應鏈物流業務核心企業財務風險是指由于供應鏈上下游企業經營的不確定性、企業間交易的復雜性和上下游企業能力的有限性而導致核心企業實際收益達不到預期收益，甚至導致核心企業生產經營活動失敗的可能性。為了確保這一模式的有效開展、安全運行，就必須找出其風險點，并針對提出其相應的對策。為此本文旨在分析這一業務模式中可能存在的財務風險，并探索相應的風險控制對策。

一、供應鏈物流業務的必要條件

供應鏈物流業務既是一個物資流轉過程，同時更是一個價值流轉和信息流轉的過程。物流貫穿于整個供應鏈的各環節，是企業間聯系的紐帶，也是核心企業貨權控制的主要形式。它在傳統的物流管理的基礎上，不僅集成了市場和制造功能，而且包括了供應鏈上下游企業之間的協調管理功能。因此要有效開展供應鏈業務必須滿足具有三個基本條件：

第一具備完善的可控物流監管配送網絡體系；

第二供應鏈參與企業中必須包含生產性企業，即供應鏈物流服務的上下游客戶至少有一家是生產性企業；

第三核心企業具有資金、信息、物流等資源優勢。

基于以上分析我們可以歸納供應鏈物流業務中核心企業的主要經營管理環節有：資信調查、合同簽訂、付款、收貨和在途、信用、收款、發貨和開票結算等，這些環節中任何一個差錯都可能造成核心企業的財務風險。

二、供應鏈物流業務核心企業的財務風險分析與風險控制對策

鑒于以上分析供應鏈物流業務過程的分析，探索了各環節可能存在的財務風險，并給出了相應的風險控制對策。

（一）上下游資資信風險及控制對策

供應鏈物流業務的核心企業必須全面掌握參與企業的資信，并作出全面評估，確保所有參與企業具有良好的信譽。而目前由于整體經濟環境不佳，信息來源的局限性，而核心企業急于擴大業務規模，或業務員為了自身的業務業績，對客戶資信狀況無法做深入的了解，無法確認客戶的經營狀況和財務狀況，客戶的資信調查主要靠業務部門對客戶的了解。

為防范資信風險建議引入了中信保等成熟的商業信用評估模型，利用其信息資源優勢了解客戶的主要資信信息，建議對重要客戶通過中信保資信調查，對客戶資信情況作出較為準確的評價，以確定其信用額度，將風險控制前移至業務發生前。

（二）貨權控制風險及控制對策

鑒于目前整體經濟環境不佳，而業務員為了自身的業務業績，若在業務合作中缺少對貨權的實質控制，則會增加了供應鏈物流業務中核心企業的財務風險性；特別是對上家客戶，在非現貨交易的訂單采購時，預付貨款完全是基于對上家客戶的信用預付，并無實際的貨權控制；尤其是對于有些大宗商品采用從生產者到需求者直發的模式，控貨權控制的風險更大。例如為鋼廠采購焦炭的業務，合同簽訂后雖然核心企業尚未支付上家貨款，但實際貨已直發給下家，而下家也一直未支付貨款，形成了實際的應付、應收賬款。特別是由于這樣的模式在沒有開票結算以前不會通過財務賬面反映，形成帳外的應付應收賬款，容易掩蓋風險的存在。

因此，開展供應鏈物流業務的前提是核心企業必須具有可控的物流網絡體系，并制定嚴格的管理流程，對貨權控制需要作出嚴格的規定。在合同中明確物流流程和控貨原則，對貨權控制作出嚴格的規定，將物流過程中貨權的控制掌握在核心企業中；在具體管理中實行商流、物流和資金流三流分離的控制辦法，通過業務、財務和管理部門的互相制衡，同時加強與客戶對賬，防范壞賬損失風險。

（三）票據管理風險及控制對策

由于目前開展供應鏈物流業務的核心企業多數是與鋼廠建立雙向供應鏈的合作模式，即鋼廠是核心企業一個供應鏈的上游企業，又是另一個供應鏈的下游企業，形成了較為特殊的票據關系，可能會出現多次票據背書問題，存在較高的財務風險。

加強票據管理，制定防范票據業務風險的要求，建立完善票據管理制度，明確規定票據的取得、貼現、背書、保管等要求；嚴格審查票據的真實性和合法性，防止票據欺詐；落實專人負責票據保管，定期核對盤點；規范票據貼現、背書審批流程，建立票據備查簿，嚴格執行票據法的規定。特別是加強商業匯票管理，防范連續背書過程中的連帶責任。

（四）合同管理風險及控制對策

由于供應鏈物流業務是一種新型的大宗品交易模式，目前還處于摸索階段，其業務運行方式隨時可能變化，并且存在雙向供應鏈的情況，合同具體執行過程中業務情況的變化以及客戶的合作要求，導致合同執行中出現一對多、多對多、合同交叉、客戶交叉等復雜情況，造成合同后續管理困難，隱含大量的風險。

建議業務部門在操作過程中，力求避免合同的交叉情況發生，若業務情況發生變化，盡量結束前一合同后，重新簽下一合同，減少環節過多，客戶關系過于復雜的情況。同時也要防止逾期合同和長期掛賬尾款的發生，以避免壞賬的產生。

（五）業務保證金的管理風險及控制對策

供應鏈物流業務的開展中核心企業通過控制貨權和業務保證金等手段規避自身的風險。一般核心企業會通過財務測算規定一個合理的比例的保證金（如18%），而目前由于整體經濟環境不佳，核心企業急于擴大業務規模，或業務員為了自身的業務業績，在實際業務執行中出現了低于合理保證金的合同；同時目前大宗商品如鋼材、焦炭的價格波動較大，特別是出現價格大幅下行階段時，存在跌價造成的客戶棄單風險。

建議在合同簽訂階段一定要合理確定價格，規定合理的保證金，以化解跌價風險，同時在合同執行階段要密切跟蹤價格的變化，及時補足跌價保證金，防止跌價造成的客戶棄單風險。

三、結束語

供應鏈物流業務模式是一種新型的大宗商品交易模式，本文對其概念、運行必要條件、存在的財務風險及對應的風險控制對策作了一些必要的探討，旨在分析該模式運行過程中可能存在的風險問題，以引起該模式的核心企業的重視，規避相應風險。

參考文獻：

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在國際貿易中, 銀行與保險公司在信用保險業務進行合作是一個比較成熟的理念。Clyde William Phelps(1961) 所著的《作為經營管理手段的商業信用保險》(Commercial Credit Insuranceas Management Toll), 這本專著的內容主要是關于如何利用信用保險來為企業獲得更多利益等問題, 主要面向企業的管理人員。Tom 和Wilson(1993)認為國民生產總值(GDP)增長率、人均生產總值、失業率、政府支出等是對企業違約率有著至關重要的宏觀經濟變量。Van 和Issouf(2010)建立了與企業資產風險和融資期限對信用保險融資組合影響的模型，分析了銀行在企業不同營運狀況下如何進行實際風險管理。高西有(2001)認為現階段中國信用體系的缺失和交易主體的失信行為嚴重妨礙著我國經濟的正常發展, 應加強建立全面社會信用評價體系以及完善的抵押貸款保險體系，并努力完善社會信用管理和信用保險相關法律體系,從而推動我國信用保險業的發展。馬子燕(2007)分析了我國現階段開展信用保險存在的主要問題，并分別站在不同角度提出了建議及措施。胡海清、張瑯、張道宏(2013)運用演化博弈理論的分析方法，基于應收賬款質押融資模式下，建立了商業銀行與中小企業融資行為的演化博弈模型，對相關收益主體策略的決策問題進行了演化動態穩定性分析，根據分析結果構建了系統動態演化圖，而且進行了仿真研究。夏立明、邊亞男、宗恒恒(2013)以A企業為例，構造了基于時間維的供應鏈融資視角下中小企業信用風險評價體系，將不同時間點上的統計結果進行對比，分析企業的信用等級波動變化趨勢，對銀行規避放貸風險有重要參考意義。本文采用模糊層次分析法對山西省煤炭企業供應鏈融資服務的主要風險進行定量分析，有助于銀行采取有效措施預防、化解各種風險，對于實際中融資業務的開展有很強的現實指導意義。

一、信用保險下山西省煤炭企業融資主要風險因素

信用保險融資模式下，山西省煤炭企業融資主要風險因素A，主要有經營環境因素B1，供應鏈風險因素B2，煤炭企業因素B3，保險公司因素B4，領導管理因素B5，信貸員素質B6，監管手段因素B7。

(一)經營環境因素

環境因素是信用保險融資模式下銀行面臨的一個主要因素，這里的環境因素主要指煤炭企業所面臨的經濟環境因素。經濟因素指企業進行財務活動的宏觀經濟狀況，如經濟周期、經濟發展水平、通貨膨脹狀況、經濟體制等。所以，我們將經營環境因素主要分為宏觀經濟、經濟周期、政府干預、行業競爭、市場需求、商品價格波動六方面。

(二)供應鏈風險因素

由于供應鏈從產品開發、生產到流通過程是由多個節點企業共同參與，因此風險因素可以通過供應鏈流程在各個企業間傳遞和累積，并顯著影響整個供應鏈的風險水平。在整個供應鏈中，供應鏈風險因素主要包括道德風險、供應鏈信息不對稱風險、生產與采購風險、物流儲存運輸風險、法律政策風險、企業經營理念風險。

(三)煤炭企業因素

雖說這幾年國內貿易信用保險融資業務發展迅速，但由于發展時間較短、業務經驗不足，特別是在煤炭企業的貿易背景真實性核查這一關鍵風險點上，銀行仍沒有建立精確、有效的審查機制。不同于已經具有國際標準化的國際貿易運作模式，國內貿易的模式和儲存運輸方式多種多樣，且由于信息不對稱問題，核實貿易背景真實性的措施主要依賴于審核訂單合同、票據單據、查驗交貨收貨憑證等，一旦買方違約或企業其中一方出現道德風險，共同偽造貿易合同、供貨單、發票、公章等，而銀行又未嚴格調查核實，就會出現銀行資金被套取的巨大風險。保險公司進行理賠的前提是貿易合同必須真實、合法、有效，一旦出現貿易合同不真實或其他虛假行為，保險公司將拒賠，最終損失可能由銀行完全承擔。所以，煤炭企業因素是銀行考慮壞賬風險的一個重要因素，具體包括企業的營運能力、貿易真實性、財務狀況、領導員工道德素質、技術水平、產品實力六個方面。

(四)保險公司因素

信用保險業務涉及銀行、保險公司、買方企業、賣方企業(物流企業)四者之間的契約關系，具體有貿易契約、保險契約、融資契約、賠款轉讓契約，其中保險契約和融資契約具有完全獨立性，融資契約以貿易契約為基礎，保險契約與貿易契約既有區別又有聯系，而賠款轉讓契約只有當保險公司同意理賠的情況下產生效力。但是，保險公司是否同意理賠主要取決于賣方是否切實履行了貿易契約及保險契約中規定的應盡義務，以及保險公司是否能復核其設立的多項免責條款。這些復雜契約關系的實際實施情況直接決定著保險公司是否愿意足額承保銀行的風險。信用保險保單條款是由保險公司制作的格式條款，此類條款整體權利義務關系的分配上必然更傾向于保護其自身利益。保單中存在大量保險公司的除外責任和免責條款，一旦客戶或銀行履約出現問題，保險公司則有可能以此為由提出拒賠。

因此，銀行在信用保險融資中來自保險公司的風險因素主要有保單條款因素、保險拒賠因素、契約關系因素。

(五)領導管理因素

銀行業務的擴展使銀行面對各種風險因素的機率增加，因而對銀行領導管理者和員工的工作質量要求也是越來越高。如何不斷適應日趨變化的新形勢，充分發揮每一位員工的潛能，全面提高員工的整體素質和個人修養，已成為銀行管理者和員工的當務之急。作為銀行領導者，應該引導員工正確行使手中的權力，培養員工愛崗敬業的精神。銀行的成功在于善于合理的規避風險，而正確規避風險又取決于銀行員工的自身素質。培訓能使庸才變成人才，不培訓，人才也可能變成庸才。只有把個人的成長需求與崗位的發展需要緊密結合起來，才能最終實現銀行與員工的雙贏。同時，銀行應該建立正確的激勵制度，對成功完成業務的要給予大的獎勵，做到懲罰分明。所以，領導管理因素可以分為績效評定、人才培養、激勵措施三個方面。

(六)信貸員素質

銀行的調查人員在進行信用調查時未盡職，調查內容不充分，未對客戶主體資格、授信支持性資產的合法性、足值性、有效性及融資用途進行核對，達不到崗位的要求。保險公司對信用保險進行賠付的前提是賣方企業必須完全履行貿易合同以及保險合同中的各項義務。特別是保險合同中對賣方企業索賠的單證要求、時間要求非常嚴苛，在賣方企業、銀行信貸員不熟悉保險條款的情況下，極易造成保險形同虛設、融資風險加大的后果。因此，商業銀行在開展業務前，應首先加強保險公司對銀行員工的業務培訓，幫助經辦人員熟悉保險條款、索賠程序以及相關法律法規;開展業務時，應加強與保險公司的信息交流，持續關注賣方企業對保險合同各項義務的履行情況等。信貸員素質因素主要體現在業務知識、工作經驗、法紀觀念。

(七)監管手段因素

銀行開展信用保險融資業務時，第一步是加強對供應鏈融資風險的審核。根據供應鏈融資中融資模式的不同，在面臨每一種風險來源時，需要注意的風險審核點也不同。在前期進行信用調查時，常常會遇到融資企業不具備主體資格，客戶提供虛假信息、資料，貿易背景不真實，購銷雙方的交易或債權債務關系的合法性、有效性和真實性有問題，融資用途不符合相關規定等。所以，銀行的監管手段對銀行有效規避風險起到很大的作用，在這里銀行的監管手段主要包括內部控制和流程審核兩方面。

二、結語

風險評價是信用保險下銀行提供融資服務進行風險管理的基礎，從實證結果來看供應鏈風險因素、煤炭企業因素是兩大主要風險因素，我們應采取有效措施來防范、化解風險，降低損失。

(一)警惕來自煤炭融資企業的風險

國內貿易信用保險融資業務主要是在國內宏觀經濟下行、中小企業盈利能力下降、發展面臨資金瓶頸時為滿足中小企業融資需求而產生的。因此，銀行應該從整體層面掌控融資企業的風險狀況，警惕內需增長匱乏、外需不足、匯率波動幅度增大等對融資企業產生巨大影響的風險因素。特別是當宏觀經濟存在下行風險時，更應密切關注融資企業需求的波動幅度，提前采取預見性的應對措施，合理、有效防范可能出現的融資風險。

(二)合理規避來自供應鏈信息不對稱的風險

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中圖分類號：F72文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2010）34-0216-02

一、供應鏈風險管理

供應鏈管理是圍繞核心企業，通過對信息流、物流、資金流的控制，從采購原材料開始，制成中間產品以及最終產品，最后由銷售網絡把產品送到消費者手中的供應商、制造商、分銷商、零售商、直到最終用戶連成一個整體的功能網鏈結構模式。它不僅是一條聯接供應商到用戶的物流鏈、信息鏈、資金鏈，而且是一條增值鏈。

與一般的企業風險相比，供應鏈風險有以下特征：（1）互動博弈與合作性。供應鏈中各成員企業作為獨立的市場主體有各自不同的利益取向，相互之間因為信息不完全、不對稱，又缺乏有效監督機制，因此為了爭奪系統資源，追求自身利益最大化而展開激烈博弈。（2）牛鞭效應。在供應鏈中各節點企業之間信息相對封閉，造成鏈上企業對需求信息的曲解會沿著下游向上游逐級放大的現象出現，即所謂“牛鞭效應”。（3）傳遞性。由于供應鏈從產品開發、生產到流通過程是由多個節點企業共同參與，因此風險因素可以通過供應鏈流程在各個企業間傳遞和累積，并顯著影響整個供應鏈的風險水平。

供應鏈風險管理旨在識別潛在的風險并采取適當的行動以規避或消除風險，可定義為“通過供應鏈成員之間協作，識別和管理供應鏈內部風險和外部風險，來降低整體供應鏈的脆弱性。”供應鏈風險管理就是要以最低的成本，在分析風險的基礎上，選擇最優風險處理技術，確保供應鏈運作安全的一系列活動。

二、供應鏈風險的辨析

風險辨析是供應鏈風險管理的首要步驟，它是指供應鏈風險管理主體在各類風險事件發生之前運用各種方法系統地認識所面臨的各種風險以及分析風險事件發生的潛在原因。它分為風險識別和風險分析兩個過程。風險識別是指通過調查與分析來識別供應鏈面臨風險的存在;風險分析就是通過歸類，掌握風險產生的原因和條件，以及風險具有的性質。風險識別是風險分析的前提，而在進行風險分析的同時，又會進一步加深對感知風險的認識，使風險識別具有準確性。

風險識別與分析的工作就是通過調查了解識別供應鏈面臨的風險及其來源，并對其進行歸類，掌握風險產生的原因和條件及其表現形式。主要方法包括情景分析法、歷史分析法、流程分析法、風險問卷法和財務報表法。

（1）情景分析法。常常以頭腦風暴會議的形式，來發現一系列主要的與經濟、政治、技術、文化等相關的影響供應鏈表現的風險因素。（2）歷史事件分析法。通過分析歷史風險事件來總結經險，進而識別將來可能發生的潛在風險。一般情況下，先收集一些產生不良后果的歷史事件案例，然后分析總結導致這些事件發生的風險因素。（3）流程分析法。這種方法首先繪制出展現不同事業功能的供應鏈流程圖，而且必需足夠詳盡包括從起點到終點的整個可供分析的供應鏈流程。這個流程圖里的每一步都代表一個獨立的事業流程，要弄清楚關于這個流程的細節，包括它的目的、如何進行、由誰來進行以及所以可能導致的失誤。供應鏈流程圖完成后，它就可以被用來分析并發現控制缺陷、潛在失效環節以及其他的薄弱環節。（4）風險問卷法。是以系統論的觀點和方法來設計問卷，并送給供應鏈各組成企業內部各類員工去填寫，由他們回答本單位所面臨的風險和風險因素。（5）財務報表法。根據企業的財務資料來識別和分析企業每項財產和經營活動可能遭遇到的風險。該法是企業使用最普遍，也是最為有效的風險識別與分析方法。

綜上所述，由于以上五種風險識別方法各自的適用性以及供應鏈的廣泛性和錯綜復雜性，供應鏈風險的識別與分析是一個綜合運用各種方法、連續不間斷的、工作量繁重的過程。

供應鏈風險主要來源于兩個方面：一是供應鏈的不確定性，二是供應鏈體系中企業之間的矛盾。主要表現在：供應鏈是由多個企業組成的，這些企業大都是獨立的經濟實體，具有從事經營和管理自力。供應鏈中的企業雖然是合作伙伴關系，但由于每個企業都是獨立經營的，企業的戰略目標、經營方式以及企業文化等方面存在著諸多差異。因此，企業之間也存在著不同程度的矛盾。

三、供應鏈風險因素分析

對供應鏈風險因素的分析從三個方面考慮：一是環境風險分析，二是內部風險分析，三是整體運行風險分析。

（一）供應鏈環境風險分析

供應鏈環境風險主要指由供應鏈經營的外部環境因素所產生的風險，這些外部環境因素包括自然、國際、國內經濟政策、法律等因素。供應鏈風險形成的環境因素不僅包括一般企業風險形成的諸多環境因素，還包括供應鏈風險形成的特殊環境因素。（1）自然環境。自然環境的各種變化作用于供應鏈中各個節點企業經營活動、節點企業特別是核心企業資金運動，是引發供應鏈風險的直接原因之一。（2）國內外經濟環境。國際經濟環境是指國際政治格局、金融次序和產業鏈結構等發生變化給供應鏈特別是跨國型的供應鏈帶來的風險。國內經濟環境是指如經濟體制、行業政策、經濟政策、經濟周期、競爭、通貨膨脹、市場季節性的調整和變動給供應鏈帶來的風險。（3）法律環境。供應鏈面臨的法律環境的變化也會誘發供應鏈經營風險。

（二）供應鏈內部風險分析

供應鏈內部風險是指從供應商、制造商、分銷商、零售商，直到最終用戶這一整體網鏈內部以及該網鏈中各個環節在生產經營過程中可能出現的各種風險。內部風險由包括經營決策風險、管理控制風險、物流運作風險等，而每一個子風險組下又有一系列的具體風險。

經營決策風險即經營決策層風險，是供應鏈最高層次風險，主要是由于供應鏈經營管理的決策而產生的風險，包括:市場預測風險、經營及產品生產決策風險。

管理控制風險即管理控制層風險，是供應鏈的中間層次風險，主要是由于供應鏈節點之間選擇、計劃和文化差異而產生的風險，一般包括:采購過程中供應商選擇風險、銷售過程中分銷商選擇風險、銷售過程中的銷售商選擇風險、制造企業生產過程中管理控制風險、生產過程中的組織風險和企業文化差異產生的風險。

供應鏈管理要求核心企業能夠與上、下游企業建立長期穩定的合作關系，在物流運作上表現是供應鏈各成員之間實現信息共享、存貨統一管理、聯合計劃。但在實際運行中是很難做到這一點的，導致在原料供應、原料運輸、原料緩存、生產過程、產品緩存和產品銷售等過程中可能出現“合作”失誤，這些“合作”失誤都可能導致供應鏈物流不暢通而產生風險。

（三）供應鏈整體風險分析

供應鏈整體風險是指影響供應鏈整體運行的風險，主要由追逐盈利目標風險、供應鏈契約風險、信息處理風險和資金運行風險等構成。

利潤是供應鏈各環節能夠凝聚在一起的驅動力，在供應鏈的整合中，利益的協調要優先于信息的透明。在控制和整合供應鏈資源時，總能找到新利潤增長點的環節往往能夠成為“鏈主”。供應鏈各環節都希望成為供應鏈上的“鏈主”企業，在上下游產業資源整合的過程中占據主導地位，控制整個供應鏈的成本和速度。在那些還沒有建立起良好的“共贏”機制的供應鏈中，“鏈主”似乎意味著可以更多地占用供應鏈中的資源，甚至可以占用、擠壓乃至“盤剝”上下游資源。在供應鏈中當某一環節“獨贏”到一定的時候，必然導致該供應鏈中某一個或某些“鏈節點”斷裂，出現整個供應鏈崩潰的風險。

供應鏈契約是供應鏈各環節合作的基礎。現在企業之間的契約形式一般是“委托”制，即在委托與承包企業間形成一個合作協商機制和委托機制。

供應鏈契約風險是指由于信息的不對稱，契約的一方從另一方那兒得到剩余的收益，使契約破裂，導致供應鏈的危機。由于信息不對稱的種類不同可劃分為兩類:一是不對稱發生的時間契約風險，二是不對稱信息的內容契約風險。不對稱發生的時間契約風險又可分為：事前不對稱契約風險與事后不對稱契約風險，即不對稱可能發生在當事人簽約之前，也可能發生在簽約之后。不對稱信息的內容契約風險又可分為:隱藏信息契約風險與隱藏行為契約風險。

隱藏信息契約風險主要表現為在“委托”契約關系中由于逆向選擇所產生的風險。隱藏行為契約風險主要表現為敗德行為產生的風險。假設供應商與制造商在簽訂契約時各自擁有的信息是對稱的，但簽成契約后，制造商無法觀察到供應商的某些行為，或者是由于外部環境的變化僅為供應商所觀察到，在這種情況下，供應商在有契約保障之后，可能采取不利于制造商的一些行為，進而損害制造商的利益。這種隱藏行為導致了“敗德行為”――供應商降低了服務水準，增加了制造商的潛在費用。

供應鏈信息處理風險是指信息在傳播過程中由于各種原因使信息失真，而產生的風險，包括信息可獲性、信息完整性、信息可用性和信息關聯性等風險。從產生風險的原因看，供應鏈信息處理風險可劃分為：技術缺陷產生的信息處理風險、供應鏈運作產生的信息處理風險――牛鞭效應。

在供應鏈經營生產過程中，資金流是從物流的末端用戶端，經零售商、分銷商、制造商、一直流到供應商。資金流的暢通對供應鏈上各節點都至關重要，資金流在運行過程中某個環節或某一節點出現問題都將導致整個供應鏈的運行受阻。

四、小結

隨著信息技術的不斷進步和經營環境的競爭加劇，供應鏈管理已經成為企業獲得競爭優勢的關鍵因素之一。隨著供應鏈層數的增加，供應鏈的成員企業越來越多，供應鏈的結構日趨復雜，而供應鏈的復雜性導致供應鏈的風險。

要實現供應鏈高效安全地運作，就必須針對供應鏈內外潛在風險而實施恰當的戰略和行動來減少或化解風險。如何更好的認識風險因素和實施供應鏈風險管理，本文的目的就是試圖對這個問題在現有研究基礎上作進一步的探討。本文全面分析了供應鏈風險的來源，并識別歸類供應鏈的風險的各種因素。

參考文獻：

[1]陳日進.供應鏈的合作風險管理研究[D].蘇州：蘇州大學，2005.

[2]易海燕.供應鏈風險的管理與控制研究[D].成都：西南交通大學，2007.

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中圖分類號：F253.9 文獻標識碼：A 文章編號：1008-4428（2013）10-23 -03

一、供應鏈風險的概述

供應鏈風險是指在特定的客觀條件下，在特定時間內，由風險因素引起的風險事件，影響了供應鏈預期中的正常運行，使供應鏈面臨損失的可能性。它影響和破壞了供應鏈的安全運行，從而無法達到供應鏈管理的預期目標，造成供應鏈效率下降、成本增加。它是導致供應鏈網絡失敗和解體的不確定因素和意外事件。

由于供應鏈結構的獨特性，供應鏈風險具有不同于普通企業風險的特性。供應鏈風險具有傳遞性、實際運作性、復雜性、多樣性、和二律背反性。在這里要特別指出的是供應鏈具有“牛鞭效應”。在供應鏈中各節點企業之間信息相對封閉，出現鏈上企業對需求信息的曲解沿著下游向上游逐級放大的現象，即所謂“牛鞭效應”。而且供應鏈越長，中間非價值生產過程越多，“牛鞭效應”越嚴重，供應鏈效率就越低下。

二、供應鏈風險的分類及其來源

對于供應鏈風險分類及其產生的原因，各個研究者給出了自己不同的意見，在此結合自己的觀點闡述一下。根據風險來源，可將供應鏈風險分為內部風險和外部風險：

（一）內部風險

1、信息傳遞風險

由于供應鏈的規模日益擴大，結構也日趨復雜，信息傳遞的準確性和效率也逐漸降低，從而導致供應鏈行為主體決策的失誤，引起供應鏈上傳遞的風險信息。

2、道德風險

由于供應鏈上各企業成員都是獨立的實體，有自己獨立的經濟利益，為了獲得更有利的競爭地位，實現自己目標利益的最大化，企業就可能做出一些不道德的舉動損害其他個體的利益，比如偷工減料、降低產品質量、降低產品成本等。然而供應鏈將所有的成員聯系成了一個整體，它們之間一榮俱榮，一損俱損，這些不道德的行為會降低產品的質量，最終不僅損害了自身的利益，而且也必將影響整體供應鏈的道德水平和消費者的利益。

3、信任危機風險

供應鏈中的企業有時不能充分地相信合作伙伴，彼此猜忌，導致彼此所持有的信息不能共享。而有的企業更是因為某些原因，不遵守合同的規定，給合作伙伴帶來損害。這些常常會導致企業之間合作關系的破裂，給供應鏈帶來經營管理上的風險。

4、物流運作風險

物流是供應鏈管理的紐帶，供應鏈要發展就離不開高效運作的物流系統。而在實際運行中企業很容易會在原料供應、原料運輸、原料緩存、產品生產、產品緩存和產品銷售等過程中可能出現銜接失誤，這些銜接失誤都可能導致供應鏈物流不暢通而產生風險。

5、企業差異風險

供應鏈是由多家企業成員組成的，每個企業的經營理念、管理模式、文化制度和核心價值觀都各不相同，從而導致了他們對同一個問題會有不同的看法，進而會采取不同的措施解決問題，最后產生不同的結果。這不僅會造成供應鏈上的混亂，還會在企業之間產生各種各樣難以協調的矛盾。

6、分銷商的選擇風險

在供應鏈中，如果分銷商選擇不當，會直接導致核心企業在市場競爭中失敗，也會導致供應鏈凝聚力的渙散，甚至解體。

7、生產組織風險

如果生產計劃安排得不合理，導致了生產過程中某一環節上出現問題，就會導致整個供應鏈的中斷。

8、采購風險

市場上的需求博弈使得供應鏈上出現了獨家供應商。獨家供應商制作成本較低，供貨也比較穩定，因此從降低成本的角度考慮，企業會選擇獨家供應商。但是供應鏈上的獨家供應商政策存在巨大的風險，一個環節出現問題，整個鏈條就會崩潰。

9、質量風險

各企業在保證自己產品質量的同時，卻無法確保企業供應源的質量。產品的質量出現異常，不僅會給企業造成損失，也會對整條供應鏈上的其他企業造成不良的影響。

（二）外部風險

1、自然環境風險

地震、暴風雪、洪水等這些人類不可抗拒的自然災害會造成供應鏈的嚴重中斷。

2、經濟危機風險

經濟高速增長容易導致企業原材料供應出現短缺，影響企業的正常生產；而經濟蕭條，會使產品庫存成本上升。經濟的波動越大，產業政策轉型對某些供應鏈的影響就越大，甚至會使供應鏈中斷。

3、政治變動風險

政府實施某項政策會對供應鏈產生影響，社會公眾、機關團體及社會媒體的反應及做法都可能會給供應鏈帶來風險。

4、法律風險

國家在完善法律的過程中，對法律法規會做出一些調整和修訂，這些不確定因素都可能會給供應鏈帶來負面的影響。

5、其他不可預見的風險

小的如交通事故、停水停電等，大的如政局變動、意外的戰爭等，也都影響著供應鏈的正常運作。

6、市場需求風險

市場競爭越來越激烈，這也增加了消費者需求的不確定性，使得市場變得越來越難以預測，這就增加了整個供應鏈的經營風險。

7、貨幣風險

如果預期的匯率浮動發生變化，導致采購品的價格上漲，或者公司錯過了以低價購入貨品的機會，這個時候就會出現貨幣風險。

三、供應鏈風險的評估

由于供應鏈上的風險是難以預測的，且一個細節的變動就有可能影響到整個供應鏈，因此，我們需要對供應鏈上的風險進行分析評估。這對于供應鏈的流暢運行，并發揮其應有的作用是很重要的，同時這與企業成員的利益也是密切相關的。

（一）供應鏈風險的評估可以概括為以下幾個方面：

1、根據經濟波動和產業政策來評估

經濟波動大，產業政策轉型對某些供應鏈的影響就大，企業可能會出現原材料短缺或產品成本上升的問題，也可能使某些供應鏈發生中斷。但經濟波動，產業政策一般是長期的，風險一般較容易控制。

2、不可預見的因素可以通過以往的數據進行預測評估

比如，企業在正常情況下，由于交通事故導致的供應鏈問題的大致概率是一個比較穩定的數據，可以根據這些數據評估交通事故導致供應鏈的風險大小。

3、供應商評估可以根據供應商的財務狀況，主營業務的變化、技術創新的能力，企業在行業中的競爭力綜合考察

供應商的變化對供應鏈影響最大，因此應對供應商尤其是與供應材料有關的任何變化給予充分重視，建立一套充分的評估機制。

4、信息錯誤導致供應鏈的運作風險，可以從供應鏈管理中的信息手段、信息反饋機制、信息處理能力多方面進行評估

一般來說，企業上下游間的信息有先進的通訊方式、及時的反饋機制、規范化的處理流程，供應鏈風險就小，反之就大。

（二）由此我們可以總結出對供應鏈風險進行評估的步驟如下：

1、表格設計與調查

（1）首先劃分供應鏈內外部風險的指標，并根據確定的指標設計表格；

（2）根據抽樣調查原則，對各行業的供應鏈企業進行問卷調查；

（3）對收集到的數據進行預處理，使之規范化、標準化；

（4）在預處理的基礎上再進行數據挖掘，自動發現奇異值，總結出特征指標，并對其進行歸納、分析和篩選，從而確定影響企業供應鏈風險識別的初級指標體系。

2、企業供應鏈風險識別體系的構建

（1）把所確定的初級指標體系中的指標先進行簡單的定性分類；

（2）對每一類指標進行主成分分析，選出新的分析變量，以企業在主成分上的得分作為新數據進行因子分析；

（3）找出影響企業供應鏈風險的幾個主要因素，將它們作為構建企業供應鏈風險評價指標體系的最終依據；

（4）計算出各企業在每個因子上的得分，作為判斷企業在供應鏈風險某個方面強弱的標準；

（5）再以每個因子的貢獻率作為權數，得到加權因子得分和，便可作為評價整個企業供應鏈風險強弱的標準。

3、企業供應鏈風險評估模型的構建

（1）按一定要求篩選出最主要的幾個因素作為評估模型的構成要素；

（2）確定評估模型的結構和各個要素在模型中的地位與相互關系；

（3）利用多元統計分析方法，確定該模型各個要素取值的有效范圍、測試標準和適用場合；

（4）在各種不同類型的企業中隨機抽取足夠大的樣本，使用這些樣本中的數據對構造的模型進行測試，并根據測試的結果對模型做出必要的修正；

（5）最后，我們就可以通過模型動態地對供應鏈企業風險進行動態地測定。

四、供應鏈風險的防范措施

通過上面的闡述我們已經知道了，盡管供應鏈在企業的發展中起了很大的作用，但是由于多種內、外部的因素，供應鏈上仍存在著不可避免的風險。為了使供應鏈上的企業都能從合作中獲得滿意的結果，我們必須采取一定的措施避開風險，以獲得最大的企業效益。

（一）采用先進的信息技術，建立靈活的信息共享機制

由于信息的不對稱，往往會造成不必要的損失。因此供應鏈上的企業應當充分地運用信息技術建立信息共享平臺，共享多種信息。企業在生產經營過程中，可通過使用EDI、ERP、Internet來實現信息的共享，加快信息的反饋，減少信息的流通環節，建立成熟的信息傳遞渠道，確保供應鏈所需求的信息完整、可靠和安全。

（二）設立多供應商、多供應渠道的多頭供應鏈體系，對供應商進行跟蹤評估

設立多頭供應鏈體系是解決供應鏈瓶頸、預防供應鏈風險的重要舉措，保證了產品的穩定供給。而對供應商進行跟蹤評估不僅保障了企業取得物料的及時性，也可確保供應商供貨的質量水平。

（三）重視柔性管理

供應鏈管理中存在著需求和供應方面的不確定性，通過互相提供柔性，可以部分消除外界環境的不確定因素，傳遞供給和需求的信息。柔性管理是消除由外界環境不確定性引起的變動要素的一種重要手段。

（四）建立對企業的激勵機制

對供應鏈上出現的道德風險，要采取一定的激勵手段和機制，使合作伙伴能得到比原來更大的收益，這樣他們就不會去做一些損人利己的事情，從而降低了道德風險發生的幾率。

（五）建立戰略合作伙伴關系

供應鏈上的企業成員雖然都是相互獨立的有著各自利益的實體，但是他們卻是一條鏈的整體。為了更好地實現各自的戰略目標，需要各企業之間建立密切的合作伙伴關系，共同進退，共享利潤，最終形成雙贏的局面。

（六）制定發生供應鏈風險的應急措施

供應鏈往往難以避免地發生一些突發的風險事件，所以供應鏈上的企業應當對風險的發生做好充分準備，提早制定應急措施，以便能在風險無法避免的時候將損失降到最小。

五、小結

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引言

全球化背景下，復雜的經濟社會環境導致了供應鏈系統的不斷變化和管理的巨大風險性。在全球著名咨詢公司Accenture對151個供職于收益超過1億美元的美國企業的供應鏈專員開展的調查中，超過一半的被訪者認為突發事件導致的供應鏈風險在不斷增加，并且使供應鏈從突發事件導致的失效中恢復的難度日益加大（王世雄、徐琪、鄭興旺，2010）。因此，對基于突發事件的供應鏈風險管理進行研究迫在眉睫。

供應鏈風險識別是進行供應鏈風險管理的第一個階段，是發現潛在風險并且伴隨著整個供應鏈風險管理的關鍵過程，許多學者對此進行了研究。如Kleindorfer（2005）將影響供應鏈的設計和協調的風險劃分為兩類：供應和需求協調的風險和正常活動中斷的風險；Barbara Gaudenzi（2006）運用模糊綜合評價方法，以顧客價值為目標分兩階段對供應鏈風險進行了分析，為供應鏈風險的識別提供了幫助。但卻很少有人從突發事件這個角度來研究供應鏈風險識別。基于此，本文以突發事件為基點，研究在這一特殊情境下的供應鏈風險識別問題，對其風險因素進行分析，并運用模糊熵法定量地識別關鍵風險，從而為基于突發事件的供應鏈風險評估和控制研究打下基礎。

基于突發事件的供應鏈風險識別指標體系構建

供應鏈風險識別是有效進行供應鏈風險管理的首要階段，辨識供應鏈的風險因素、建立風險識別指標體系是風險識別中最為關鍵的一個過程。馬士華（2003）把供應鏈風險因素總結為兩大類：內生風險和外生風險；Bailey（2004）把供應鏈風險分為外部環境風險、自然災害風險和運作風險三大類，在這三大類風險的基礎上又劃分出21種風險；張以彬、陳俊芳（2008）通過從供應風險、協調風險、需求風險建立一種識別框架來識別供應鏈風險；金妮（2011）運用SCOR模型從需求風險、供應風險、運作過程風險、環境風險及制度風險建立供應鏈風險識別指標體系。本文研究的是突發事件這一特殊情境下的供應鏈風險，但并不能完全脫離一般供應鏈風險的研究，所以在研究過程中，既要借鑒以前的研究，同時還要考慮突發事件下供應鏈風險的特點：突發事件常常孕育于供應鏈的外部環境，供應鏈系統與外部環境之間的互動是外部風險的主要來源；供應鏈在供應、需求及合作關系上存在極大的不確定性，突發事件的發生可能導致供應鏈的運營障礙乃至崩潰；突發事件發生時，供應鏈的信息系統面臨巨大的考驗，關鍵信息的外流、信息流的斷裂等都嚴重威脅著供應鏈。因此，本文從環境風險、供應需求風險、合作風險、資金風險和信息風險五個方面，來構建包含20個風險指標的基于突發事件的供應鏈風險識別指標體系，具體內容為：

（一）環境風險

突發的政治風險I1、突如其來的地震、海嘯、洪水、 暴風雪等導致的自然環境風險I2、經濟領域中的突發事件導致供應鏈受損的經濟風險I3、不可預料的國家或全球金融市場的波動性I4。

（二）供應需求風險

供應商的不可選擇性I5、供應鏈系統的脆弱性I6、信息扭曲的牛鞭效應風險I7、突發事件發生前后的需求預測風險I8、關鍵客戶的不穩定性I9、突變的競爭因素等造成的市場需求變動風險I10。

（三）合作風險

合作伙伴的信用風險I11、合作伙伴泄露核心能力的可能性I12、合作關系的不穩定性（如中途退出等）I13、合作伙伴之間發生重大沖突的可能性I14。

（四）資金風險

企業融資的不確定性I15、資金周轉不及時導致的風險I16、合作伙伴不能按時投資或提前撤資的可能性I17。

（五）信息風險

信息安全風險I18、信息系統的不穩定帶來的風險I19、信息共享機制不健全風險I20。

基于突發事件的供應鏈風險識別模型構建

（一）指標的量化處理

由于基于突發事件的供應鏈風險可供參考的歷史數據非常有限，所以采用專家打分的方法對指標進行量化。考慮到突發事件的特殊性，專家對每個指標的量化值可能處于一個區間內，而非一個確切的值，所以要求專家對每個指標的重要程度給出三個量化值：下限值、最可能值、上限值，從而得到初始數據矩陣S，其中，第j個專家對第i個指標的量化值為[aij，bij，cij]，i=1，2，…，20，j=1，2，…，m。并確定m位專家的權重集V=[ν1， ν2，…，νm]。

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1 引 言

供應鏈管理是一種集成式管理思想和方法，是一種有效的企業間合作共生模式。國際上一些先驅企業如豐田、戴爾、沃爾瑪、Carrefour等廠商，都因實踐這一新型管理模式而獲得巨大成功。從成功企業實踐意義上說，實施供應鏈管理是進入21世紀企業適應全球化競爭的一種有效途徑。正如英國物流專家馬丁·克里斯多佛( Martin Christopher)所說：21世紀的競爭不再是企業和企業之間的競爭，而是供應鏈與供應鏈之間的競爭。

然而，據Michigan大學(2003)的一項研究發現，在美國大約有50%的企業實施供應鏈管理所帶來的優勢并不強于傳統的買賣關系，其原因很大程度上是由于企業對供應鏈系統中各類風險不能準確評估和管理造成的。隨著產品和技術生命周期的縮短、市場的全球化延伸、企業間合作關系的日益復雜及組織內外環境不確定性因素的增加等，都將加劇供應鏈的不穩定并增大其風險性。受多種因素誘發，供應鏈突發事件生成所帶來的損失以及對供應鏈系統運作的影響都是巨大的。因此，對供應鏈的風險評估與管理有重要意義。

國內外學者在供應鏈風險識別與評價方面開展了大量研究并獲得許多研究成果。Kraljic早在1983年提出的采購組合管理框架中，就已經考慮了由外部因素引起的不確定性和供應中斷問題。Smeltzer and Siferd( 1998)借助交易成本理論和資源依賴模型，從采購管理角度理解供應風險管理，提出積極主動的采購管理就是供應風險管理的觀點。此后，Sheff( 2001)、Harland( 2003)、Deloitte( 2004)等分別從不同角度系統研究了供應鏈風險因素及識別問題。Hallikas( 2004)從風險事件的概率角度，定量化研究了供應鏈風險的評估問題。國內一些學者也對供應鏈風險做了多種分類，并提出了測度供應鏈風險的各種方法。如馬士華( 2003)的內生風險和外生風險劃分，晚春東( 2007)的系統風險劃分等。丁偉東等在2003年提出了基于模糊評價方法的供應鏈可靠性評估矩陣，周南洋( 2008)提出了基于OWA算子的供應鏈風險評估多屬性決策方法。綜上，以前的學者大多對供應鏈風險進行某一方面和單一方法的識別與評估，缺乏從企業集團化發展角度對供應鏈風險進行分析和評估。為此，本文在前人研究基礎上，對企業集團供應鏈風險進行系統識別，并給出相應的綜合評價模型和實證分析。

2 企業集團供應鏈風險的系統識別

大型企業集團產業鏈的縱橫延伸，在強化核心節點企業地位、釋放眾多經濟效應的同時，也為整個供應鏈的風險累積提供了客觀基礎。供應鏈風險來源于系統內外各種不確定性因素的存在，它會利用供應鏈系統的脆弱性，對供應鏈系統造成破壞，給上下游企業以至整個供應鏈帶來損害和損失。風險識別是供應鏈風險管理的前提，按照風險產生的緣由，可將供應鏈風險劃分為內生和外生兩大風險來源，其中內生風險主要產生于道德風險、信息扭曲和有限理性。而外生風險主要源于政治、經濟和自然等外部環境的突變。

2.1供應鏈內生風險識別

內生風險是指由供應鏈系統自身引發的風險。供應鏈作為一種有效的企業間合作模式，伴隨運營而生的物流、商流、資金和信息流，自始至終流經供應、儲運、加工、分銷、配送和消費等全過程，在圍繞核心企業形成合作共贏、優勢互補的同時，由于供應鏈各節點企業獨立經營的法人屬性，致使供應鏈各成員之間不可避免存有潛在利益沖突和信息不對稱，任何一個環節出現問題都可能波及和影響到其它合作方，進而沖擊整個供應鏈的正常運作以生成供應鏈風險。內生風險的主要表現形式及特征見表1。

2.2供應鏈外生風險識別

外生風險是指由供應鏈系統外部環境不確定性或突變引發的風險。任何一條供應鏈都是處在一定環境之中的，市場、政治、自然等環境因素的波動或劇變都會不同程度地影響供應鏈的有效運營。復雜、開放的供應鏈系統與環境之間存在著物質、能量和信息的交換，受外界環境制約又反作用于環境是供應鏈系統賴以存在的前提。當環境發生對供應鏈系統負面影響的變化時，供應鏈系統與環境之間的平衡將被打破，供應鏈的正常運營受到制約或破壞從而生成供應鏈風險。外生風險的主要表現形式及特征見表2。

3 供應鏈風險評估指標體系

通過供應鏈風險識別使我們認清了集團供應鏈系統可能存在的各種風險形態，而有效防范供應鏈潛在風險可能給集團供應鏈運營系統帶來的利益沖擊，則需要對供應鏈系統風險做出科學有效的評估。供應鏈風險評估是指借助必要的模型方法對供應鏈的風險等級進行量化測定或估算，并依據供應鏈風險等級選擇安全對策，最終達到削減和控制風險的目的。對供應鏈風險的評估，需要建立一套設計合理、操作性較強的風險評估指標體系，該指標體系由可測的、可比的、可以獲得的量綱各異的指標及指標群構成，用于全面反映供應鏈系統存在內外風險的可能性程度。基于對企業集團供應鏈風險的系統識別，本文構建的供應鏈風險評估指標體系如下：

1)反映供應鏈內生風險的指標：合約信任度X1、信息差錯率X2、不良采購率X3、供應中斷率x4、交貨延遲率x5、合同履約率X6。

2)反映供應鏈外生風險的指標：價格波動指數y1、銷售波動指數Y2、突發事件預警指數Y3。

上述各指標的涵義及賦值方法如下：

合約信任度：反映供應鏈合約方可信任程度的指標，供應可信性反映了整個供應鏈提前或按時交貨的能力。該指標值增大，表明供應鏈節點企業的可信度增高，供應鏈系統越可信。其指標數值由以下公式求得：（提前或按時完成的訂單數÷總訂單數）×100%。

信息差錯率：反映供應鏈信息傳遞失真情況的指標，供應鏈信息傳遞延遲或失真會呈現“牛鞭”效應。供應鏈信息傳遞失真程度與供應鏈鏈長有關，節點企業越多，信息傳遞失真的程度會增大。該指標數值可通過鏈長與信息阻尼的關系間接求得。

不良采購率：反映采購有效性的指標，其指標數值由以下公式求得：（不良采購批次÷總采購批次）×100%。

供應中斷率：反映物流配送可靠程度的指標，其指標數值由以下公式求得：（因供應物流中斷而停工待料的時間÷產品計劃總生產時間）x l00%。

交貨延遲率：反映物流配送可靠程度的指標，其指標數值由以下公式求得：（物流配送延遲的次數÷計劃物流配送總次數）×100%。

合同履約率：反映供應鏈合作機制保障程度的指標，合同履約率高表明供應鏈合作機制穩定可靠，合作方之間誠信度高。其數值由以下公式求得：（履約合同數÷簽約合同總數）x100%。

價格波動指數：反映物料供應市場穩定程度的指標，物料供應市場特定價格指數是根據某一種或一組特定商品或勞務的價格平均計算而成的，它反映某一特定種類或特定組合商品或勞務的價格變動。本指標數值可由統計調查報告中獲得。

銷售波動指數：反映供應鏈核心企業產品銷售穩定程度的指標，穩步上升的銷售量預示著企業對顧客需求識別的準確性。其數值由以下公式求得：（計算期銷售量／基準期平均銷售量-1）×100%。

突發事件預警指數：反映供應鏈系統應急體系構建程度的指標，其數值通過預警系統完善程度和應急體系建設投資額換算得出。 4 供應鏈風險評估模型及實證分析

4.1 評價指標權重的確定

對供應鏈的風險評估，是將描述供應鏈風險量綱不同的指標，轉化成為無量綱的相對評價值，并綜合這些評價值給出該供應鏈系統存在風險程度的一個總體評價。由于各評價指標在風險評估中地位的非等同性，必然存在對指標體系中各指標的賦權問題。本文采用改進的集值統計加速迭代法，通過迭代步長的加速遞增，既可以增加指標權向量的符合性又能提高運算效率。

4.2 評價指標風險值的確定

一般的概率統計估值，每次試驗所得為相空間中某個確定的點。若放寬條件將得到相空間上的一個子集，謂之集值統計試驗，是經典統計和模糊統計的一種推廣。在風險評價中對應專家對風險大小判斷的一個區間估計值。

式中 Ai為第i個風險指標的權重；石i為專家對第i個風險指標的評價值；F為供應鏈系統風險的總評價值。F的取值范圍在[O，1]之間，分值增高，預示供應鏈系統風險加大。本文設定供應鏈風險的四個參照等級標準，其對應的F取值范圍見表3。

4.4實例應用

應用對象為膠東半島制造業一供應鏈系統，通過綜合調研得到應用研究所需的基礎數據。依照評價步驟，聘請七位專家對供應鏈風險指標進行迭代優選及概率區間估計，運用改進的集值統計加速迭代法，對各風險指標進行迭代后的結果見表4。

進一步，各專家對風險評價指標估計的概率區間，以及根據公式(3)、(4)、(5)計算所得的供應鏈各個指標綜合風險概率見表5（含專家分歧度）。