導言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇風險小的理財方式，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內容能為您提供靈感和參考。

篇1

隨著教育改革的不斷推進，我國的高等教育改革目前正處于跨越式發展的后續階段，高校獨立和自我管理權力的逐漸加強，以及法人實體地位的進一步明確，使高校的管理工作步入了一個全新的天地。在這樣的背景下，高校財務管理的作用日益顯著，要實現管理與發展需求的完美對接，就必須要構建企業化的財務管理模式，而這，正是本課題的提出背景。進而，風險與發展是并存的，要加強高校的財務風險防范，落實高校的發展戰略，就必須要開展財務管理創新，以最大限度消除風險隱患，加強財務管理效用，而這，即為本課題研究的預期目標。

一、高校目前存在的財務風險探析

1.財務人員的專業素質不足

雖然高等教育改革使高校的運營模式越來越貼近企業，然而，從本質上說高校依然是教育機構，它的最終目標不是盈利，而是教育學生，而這就造成了財務工作與發展需求之間的脫節，這在高校財務工作人員的身上集中體現出來。

（1）高校的“不盈利”特質和學校的不重視使得財務人員的專業水平不足，高水平、高素質的人才引進少，安排職工的家屬作財務工作的現象在高校普遍存在，雖然當前有些高校調整了人員結構，但從本質上與企業的財務工作模式仍然存在著較大的差距。

（2）高校的“不盈利”特質使得高校難以對財務人員形成一種有效的激勵，而在缺乏激勵的前提下，財務人員難以發揮崗位職能，財務工作也難以取得實效。

2.過分依賴財政撥款使高校的財務風險加大

當前，有些高校仍然未能認清自身的發展局勢，堅守傳統理念，過分依賴財政撥款，使高校的運轉資金往往“入不敷出”，一些教學設備陳舊、老化，缺乏保養，嚴重影響了教學質量，財務風險的惡果由此而體現出來。高校收入的主要來源是針對學生的收費，雖然近年來國家和地方政府加大了對高校財政撥款的力度，但隨著招生規模的擴大，教學方式的多樣化以及貧困生的增多，僅依賴財政撥款完全不能滿足高校的日常運作，再加上難以形成有效的財務管理，融資渠道的狹隘使高校的財務風險日益加大。

3.管理力度不足，收支嚴重傾斜

總管當前一些高校的財務管理現狀，管理難以到位、管理范圍狹隘、收支不均、日常性支出膨脹，而這些，都是構成財務風險的重要因素。歸根結底，管理是維系財務工作運作的根本，只有加強管理，才能加強財務工作效用，保障財務體系的正常運作，而管理力度的不足與管理方法的落后，使得高校的財政收支嚴重傾斜，在造成財務風險的同時，也嚴重威脅了高校的正常運營。

二、基于財務風險視角下的財務管理創新研究

1.針對不足，嚴控財務風險

在工作實踐中，高校財務部門管理者要正確認識當前存在的不足，并通過工作評價了解不足，制定針對性的應對策略，嚴控財務風險，加強管理效用。

（1）正確認識財務人員整體素質的不足，加強對財務人員的技能培訓，加強人員配置，從人力資源視角構建起完善的財務運作體系。例如，在本區域尋找合作企業，定期或不定期與企業財務部門相關人員開展交流會，或帶領高校財務人員參觀企業的財務運作模式，借鑒新經驗和新理念，并將其應用于高校的財務工作中來。再如，引進高水平、高素質的人才，增加人員的配備，明晰各財務人員的崗位職責，從而加強財務人員的整體素質。

（2）正確認識財務工作方法的不足，改變傳統的純手工、純人力的工作模式，利用高校的網絡系統，構建電算化財會工作體系，減少人為操作產生的風險。引入先進的、適合高校使用的財會電算化工作軟件，加強對操作人員的技能培訓，讓軟件能夠為高校財務工作創造最大效益；和銀行合作采用一些先進的方式，如用POS機收費、銀行代收業務等，款項直接收入高校的賬戶中，減少現金業務帶來的各種風險。

（3）正確認識財務管理工作，分析當前所存在的不足，加強對日常收支的管理，加強對大額支出的監管力度，加強收益管理，以避免財務風險，使高校的財務運作更科學，更流暢。同時，管理者或管理部門要用新理念來開展管理，正確認識高校的發展現狀及其未來戰略規劃，要拓寬籌資渠道，不能僅依賴政府撥款來維系高校的日常運作。

2.拓展財務管理方法，強制財務管理優化

嚴格來說，財務工作并不是由單獨的個體來完成的，而是一個組織、一個系統、或一個體系。因此，這也就決定了工作實踐中的財務管理是由管理者和工作人員所構成，進而，也說明了財務管理既是對“財會運作”事件的管理，又是對相關人員的管理，由此，這也探明了高校財務管理的兩個基本方向。

首先是對“財會運作”的管理。傳統的財務管理通過各類表格來完成日常收支登記，而相對來說，高校并不像工業企業般有繁瑣的日常收支和龐大的資金流動，因此，在實踐中管理者要構建資金集中、內部核算、量化收支的管理模式。

這體現在了三個方面：

（1）統一控制資產，將資金和資產檔案化，用計算機網絡系統來操作管理。

（2）量化收支，即將高校收支中的每一個項目都單獨提取出來，實行單獨預算、單獨管理。如科研項目，該項目中又包括科研收入和用于支持科研項目的投入資金，每一階段的數據反映應納入當期損益，不在高校總收支列表中表現出來，同時嚴控支出項目審批，加強對科研項目收支的管理力度。

（3）要保障真實反映高校當前的財務狀況，加強對財務表單的監管，定期或不定期抽查資金動向，或核對表單的真實性，從而強化財務管理的效用。

其次是對相關財務人員的管理，高校要構建全面預算管理新體制，重點處理好財務集權與分權的關系。其中，集權是滿足高校財務部門整體向著既定目標健康發展的需要，而分權則是通過實行分級管理來調動相關工作人員參與管理的積極性。因此，在針對財務人員的管理方面，管理者可采用分級管理模式，來加強對財務人員的管理效用。在實踐中，管理者在上述基礎上應保留統一制定財務方針政策和財務規章制度，以及經費分配政策的權力，通過適度的分權和授權，依照財權和事權相結合的基本原則，來加強對財務人員的管理和控制。

3.用制度來構建完善的財務管理體系

制度是維系一個體系運作的根本，在高校的財務管理工作中，管理者應構建完善的財務管理制度，強制制度落實，并以此來構建完善的財務管理體系。嚴格來說，制度的建設是一項系統工程，其中既有構建過程，又有試行分析，以及包括最后對制度的評價。此外，高校財務管理制度并不是單一的，其中既包括針對工作細則的制度，又包括針對人員行為規范的制度、明確管理者職能的管理制度、績效考核制度以及整體評價制度。首先是制度的創建。鑒于財會工作的嚴肅性，因此，所有制度都要體現最基本的法律原則。同時，要明確各崗位的職能，加強對財務人員行為規范的約束，并用績效考核制度來激勵財務人員，提升他們對財會工作的認識，通過制度的約束使他們樹立起積極的工作態度、工作意識以及嚴格律己的工作精神。其次是制度的落實。管理層要用嚴謹的態度來強化制度的落實，對于有困難的人員，要深入了解困難的產生根源，并以最大限度幫助他們解決困難，以維護制度的權威性，以及加強制度的實際效用。

三、結論

綜上所述，基于財務風險防范視角下的高校財務管理創新體現在了三個層面：一是要正確認識和對待當前工作中的不足，全面解析財務風險的存在根源，對目前的工作做出整體性的評價；二是從加強人員素質、優化工作方法、拓展財務管理方法等方面入手，全面創新財務管理工作，加強管理效用，加強財務管理中的風險防范；三是從制度入手，構建起完善的制度體系，并強化制度落實，用制度來維系財務管理體系的正常運作。只有這樣，財務管理工作才能推助高校的健康發展，而也只有這樣，高校才能在雄厚財力的推動下提升教育質量，實現自身的可持續發展。

參考文獻：

[1]黎東霞：高校財務風險的成因與防范措施[J]. 環球市場信息導報（理論），2012， （12）： 27.

[2]何浣月：非贏利組織財務管理探析--高校財務風險的成因防范[J].北方經貿， 2013， （2）： 67.

篇2

中圖分類號：F27

文獻標識碼：A

doi：10.19311/ki.1672 3198.2016.22.034

理財對于現代社會每個人來說，都是一項既重要又必要的技能。人的一生都被理財所貫穿，而大學生涯更是培養理財意識的關鍵階段。對于大學生來說，要逐步嘗試理財，樹立理財觀念，掌握理財方法，讓理財成為一生的事情。許多大學生缺乏必要的理財觀念和意識，從而因為過高的消費和支出成為“月光族”，甚至向同學和一些校園借貸借款，入不敷出。因此，理財有必要成為大學生的必修課。培養理財觀念和意識最好的階段是課余時間充裕大學階段，只有在大學期間學會理財，才能在今后繁忙的工作中更好的理財，讓理財真正成為一生所追求的事情。

1 大學生理財觀念及現狀

1.1 理財觀念薄弱

大學生的理財觀念較為薄弱，有理財觀念的大學生只占少數。從本次調查收回的問卷中以是否有記賬的習慣為例，大學生中，男生有記過賬的占56.51%，女生占62.79%，而只有4.38%的男生，13.21%的女生能夠堅持每天都記賬。可以看出，女生的記賬習慣相比男生要好些。而在大學生理財必要性的調查上，認為理財對于大學生來說不是必要的占25.47%。這說明理財觀念相對薄弱，理財意識相對缺失的問題在大學生群體中較為顯著，無疑是阻礙大學生進行理財最大的障礙。

1.2 理財渠道或工具稀缺

當前適合大眾的理財產品主要有股票、債券、基金等，但這些理財產品風險較大，門檻較高，并且對投資者有很高的專業知識的要求，對于大學生來說都存在一定的缺陷。這也就導致適合大學生的理財渠道或工具稀少，很多大學生有理財觀念卻無法付諸行動。近年來，互聯網金融給大學生提供了以余額寶、P2P、招財寶為代表的全新的理財方式，這類產品具有門檻相對較低、風險相對較小的特點，一定程度上拓寬了大學生理財的渠道，給大學生提供了投資理財的實踐平臺。

1.3 資金來源特殊

大學生的理財資金來源大部分是父母給予的生活費，這一部分較為固定，但主要用于消費支出，可用于理財的部分有限；部分大學生會通過兼職、打工等方式獲得資金，提高生活水平和經濟能力；除此之外，少數成績優異的大學生可以獲得獎學金等獎金，以上三種方式是大學生主要的理財資金來源。由此看出，絕大多數大學生無法實現經濟獨立，主要依賴于家庭，可用于理財的資金量小，但是較為穩定，主要來源是生活費余額，少數是兼職所得。

2 互聯網金融對大學生理財觀念及方式的影響

互聯網金融利用互聯網技術實現線上理財，線上支付，是一種全新的理財方式，近些年來取得了迅速發展。互聯網金融主要依托大數據和云計算，具有靈活便捷，精確可靠的特點，極大程度的改變了人們的投資理財方式，對大學生理財觀念及方式產生了深遠的影響。

2.1 逐步培養理財意識

在互聯網金融出現之前，絕大多數大學生沒有渠道進行理財，沒有理財意識。傳統的股票，基金等理財產品由于資金需求量大，并不適合大學生投資。而互聯網金融的迅速發展，給大學生提供了豐富的理財產品，逐步培養了大學生的理財意識。互聯網金融環境下，余額寶，P2P等理財產品迅速發展，具有門檻低，風險小，靈活便捷等特點。這些新型理財產品的出現，讓大學生能隨時隨地理財，逐漸形成了良好的理財意識和習慣。

2.2 逐步改善理財觀念

在互聯網金融出現之前，很多大學生認為理財是成功人士才能做的，對資金量有很大的需求，理財就等同于炒股，大學生無法也沒有必要理財。在互聯網金融迅速發展的環境下這種狹隘錯誤的觀點逐步得到了改善。在互聯網金融環境下，大學生可投資于資金需求量小的理財產品，也不僅僅限于炒股，可供理財產品的理財產品眾多。大學生通過親身的理財體驗，感受到理財的樂趣，明白理財不只是成功人士才能做的，小額資金也可以用于理財，并且能取得收益。

2.3 逐步優化理財結構

在互聯網金融出現之前，可供大學生選擇的理財產品只有股票、債券、基金等。這些理財產品風險較高，資金需求量大，流動性也相對較差，與大學生風險承受能力低，可投資資金量小的特點不相適應，導致大學生理財結構相對單一。在互聯網金融環境下，余額寶，招財寶等理財產品發展迅速，這類理財產品風險低，流動性好，沒有投資金額的限制，是大學生最理想的理財產品。大學生可將理財資金分散投資，一部分投資于較低風險較低收益的理財產品，如余額寶、招財寶，一部分投資于較高風險較高收益的理財產品，如P2P，股票基金等。這樣的理財結構，可以在保證部分本金安全和收益實現的情況下，力爭取得更高的預期收益。

3 大學生理財中存在的不足和錯誤認識

3.1 缺乏必要的理財知識

如果說理財產品是一把鎖，那理財知識就是打開鎖的鑰匙。只有掌握了必要的理財知識，才能更好的運用理財產品，進而將收益最大化。缺乏必要的理財知識，理財較為盲目是大學生群體在理財中存在的首要問題。很多大學生受身邊同學的影響和某些媒體的宣傳投資某項理財產品，而對其毫無了解，全憑運氣理財，自然無法獲得預期的收益，甚至血本無歸。理財倘若缺乏必要的相關知識，無疑只是一紙空談。

3.2 認為理財是一錘子買賣

理財的很大一個特點就在于它的持續性，而不是一錘子買賣。只有長期理財，長期持有某一項理財產品，才能更好的掌握它的變化趨勢。很多大學生錯誤的認為理財是一錘子買賣，有閑錢時才理財，沒有閑錢時就將理財拋在腦后，不能持續理財。大學生以父母給的生活費為主要經濟來源，每月較為固定，可以從中拿出一小部分，嘗試投資于定期定額理財。定期定額理財既可以分散理財風險，保持理財的持續性，還可以改變大學生認為理財是一錘子買賣的錯誤看法，培養大學生持續理財的意識。

3.3 理財產品的選擇不合適

理財產品的選擇要同自身風險承受能力相適應，不能一味追求高收益，因為高收益往往意味著高風險。大學生可用于理財的資金有限，并且大部分來源于生活費，決定了大學生風險承受能力較低的特點，因此要選擇相對低風險的理財產品，余額寶、保本基金不失是一種合適的選擇。然而，很多大學生選擇的理財產品不合適，如投資于風險過高的股票，基金等，承擔了過高的風險，很可能血本無歸，影響其學習和生活。

4 改善大學生理財中存在的不足和錯誤認識的措施

4.1 加強理財觀念及知識教育

當前大學生理財現象普遍存在，而對于大學生理財觀念及知識的教育少之又少，導致大學生理財觀念的薄弱，理財知識的缺失。各高校應起到大學生理財教育主力軍的作用，適當增開關于理財的選修課，舉辦講座，研討會等形式的活動，令感興趣的同學可以參與其中。財經類高校應適當開展理財的必修課，普及理財觀念及知識，避免大學生盲目理財，錯誤理財。社會媒體，財經報刊適當增加一些關于大學生理財類的節目和文章，給大學生提供隨時隨地接受理財觀念及知識教育的途徑。只有社會各界齊心協力，大學生理財觀念及知識教育才能取得成效。

4.2 堅持記賬，持續理財

大學生應培養記賬的良好習慣，將每天的消費支出逐筆記錄下來，并加以分析，區分必要消費和不必要消費，減少不必要的消費支出，做到理性消費。每月都保留一部分的理財資金，不能有閑錢時才理財，沒有閑錢時不理財，堅持做到持續理財。

4.3 明確自身理財定位和需求

大學生理財資金主要來源于生活費，因此生活費的多少決定了大學生不同的理財定位和需求。制定符合自身的投資策略，需要明確自身理財定位和需求。按照生活費的不同，可以將大學生定位為以下3種類型：

（1）1000元及以下，較低風險承受能力型。這類大學生由于可用于理財的資金量較小，風險承受能力較低，應將絕大多數理財資金投資于低風險的理財產品，較少數投資于中高風險的理財產品。建議將70%-80%的資金投資于余額寶，招財寶，其余的資金投資于基金，P2P等。這種投資組合可以保證大部分本金安全，避免因大額虧損影響學習與生活。

（2）1000元-2000元，中等風險風險承受能力型。這類大學生可用于理財的資金量較多，風險承受能力較強，可將理財資金分成等額兩份，分別投資于較低風險和較高風險的理財產品。

（3）2000元及以上，較高風險承受能力型。這類大學生可用于理財的資金量最多，風險承受能力最強，可將大部分理財資金投資于較高風險的理財產品，追求高收益。建議將70%-80%的資金投資于股票，P2P，其余的資金投資于風險較低的債券，貨幣基金等。但選擇理財產品時應謹慎，不能只注重高預期回報率，應同樣從歷史業績，流動性方面對其進行分析。

大學時期是人生理財的起步階段，在大學時期掌握了正確的理財觀念，找到適合自己的理財方式，能為大學生今后的投資理財打下良好的基礎，可以終身受益。現如今互聯網金融的迅速發展，給大學生投資理財提供了豐富的理財產品和渠道，這對大學生來說既是機遇，也是挑戰。一方面大學生可以通過互聯網金融逐步培養理財意識，改善理財觀念，優化理財結構，另一方面大學生面臨本金虧損，甚至血本無歸的風險，對其無疑是一種沉重的打擊。因此，大學生要樹立正確的理財觀念，采用適合自己的理財方式，逐漸提高自身的理財技能，讓理財真正成為一生的追求。

參考文獻

篇3

隨著我國社會經濟的快速發展，我國在理財方面的產品也出現了多種多樣的形式，社會發展是離不了新鮮人才的，所以大學生必須要不斷提升自己的理財能力，并養成良好的理財習慣，在有效的借助先進的技術手段，在互聯網金融環境下更好的開展財產管理工作，進而為我國社會經濟的快速發展奠定良好基礎。

一、在互聯網金融環境下大學生理財的主要含義

現今我國的社會經濟正穩定的發展中，并且證券市場形式也在不斷完善，這使得金融市場推出了多種多樣的理財產品，而在這樣的環境下，大學生必須要提升對理財的關注度，并不斷提升自身理財能力，這樣才能更好的適應社會快速發展。大學生在學校時，要不斷的學習理財形式，并積極關注理財內容，進而有效提升學生的理財能力以及形成良好的理財習慣，這樣才能為學生未來進而社會累積良好的知識財富。現階段互聯網金融形式也在不斷的發展，并且在此期間的投資風險也相對較小，學生很適合在這一時間進行理財方式的學習，進而增強自身理財能力。在互聯網當中，其理財產品的形式以及數量都是比較多的，并且其形式在的投資風險也是不同的，對于股票、期貨等理財產品來說，其風險是比較大的，而對于余額寶、基金以及眾籌等形式來說，其投資風險是相對比較小的，所以大學生可以運用投資風險較小的理財形式來學習理財內容，進而有效提升學生的理財能力，為學生未來良好發展奠定良好基礎。

二、在互聯網金融環境下大學生理財的具體狀況

（一）具有較特殊的理財資金

大學生在學校期間內，其經濟來源主要是通過父母、家庭所提供的，多是生活費，所以學生的整體經濟水平偏低，使得大學生可以運用到理財上的資金量并不多。但對于這樣的資金來源形式也使得資金流比較穩定化。如果大學生想獲得更多的資金運用到理財學習上，就可以通過獎學金、兼職等形式獲得資金，這也說明大學生資金來源的形式比較多，所以導致大學生資金集體零碎的特征，這也使得大學生在理財中的表現多以資金量少、穩定性差等問題。

（二）欠缺科學合理的理財意識

在大學院校當中，大多數的大學生都欠缺良好的理財意識，并且有很多大學生在學校時也多是消費者的角色，甚至還有很多的大學生也并沒有良好的記錄自己的消費狀況，也沒有合理制定完善的消費計劃，欠缺合理的資金安排形式，并且還會出現一些不必要的消費內容，這就表現出很多大學生對理財方面并不重視，甚至并沒有制定合理的理財方案。雖然有些大學生具有一定的理財意識，但并沒有正確認識其重要性，只是簡單的認為理財就是要有大量的資金才能完成，只是單純的認為如果資金量少，那么就很難甚至不能進行理財工作，對于這一觀念來說，并不能更好的適應互聯網金融環境的發展。

（三）欠缺合理的理財工具及產品

對于我國以往的理財工作中，其理財形式還相對比較少，主要是以銀行定期存款、股票以及基金等幾種形式，這使得很多大學生會選擇傳統的理財形式進行理財，但是對于大學生來說這些理財形式還是相對比較復雜、難以適應的。就過去的銀行定期存款而言，雖然具有較高的穩定性，但是卻具有較差的資金流動性，并且理財收益也是比較低的；基金投資，不行要具備較大的投資量，且其風險較高；股票，具有較高的專業性，理財者必須要有較高的精力和時間去關注這一理財形式，且其投Y風險也是相對比較高的。

三、在互聯網金融環境下大學生理財的有效策略

首先，消費型理財形式。消費型大學生相對比較普遍化，他們的消費需求是非常大的，并且在消防時容易出現資金支出欠缺良好的計劃等現象，導致整體的資金結構安排并不合理，并且對于這類大學生來說，他們對理財內容并不感興趣，且其理財意識也是非常的薄弱和欠缺的。對此類大學生來說，就可以選擇運用先進互聯網金融環境中比較受歡迎的余額寶或眾籌等理財形式。其中，余額寶是一種既簡單又便捷的理財形式，并且其收益也是較高的且風險較小，并且也具備較高的流動性，它最大的特點就是能夠與網上支付、轉賬進行了解，是最為方便簡單的理財形式。

其次，儲蓄型理財形式。對于儲蓄型大學生來說，他們沒有較高的資金流動性要求，但是卻非常在意風險問題，他們在每個月都會存儲一部分資金，而這樣的理財形式也多以銀行活期存儲為主。而在通貨膨脹的情況下，人們的錢并不值錢，并且對于銀行活期儲蓄來說，這樣的理財形式的收益甚至可以被忽略，這也會使得大學生的經濟能力不斷下降，影響大學生理財效果。所以對此，大學生可以有效利用網上銀行定投或貨幣基金等形式進行理財。其重要的形式就是將傳統的銀行形式轉移到網絡在線形式，理財的門檻也被放低，卻其收益也將，通過利用互聯網金融環境來開展理財活動，使得大學生資金流動性變好，也能獲得較高收益，最重要的就是其風險較低。

最后，收益型理財形式。這一部分的大學生，多數都具有較高的經濟能力，也具備一定的理財技能，但是卻在傳統金融環境下，欠缺相對合適的理財實踐平臺。這類大學生比較喜愛風險且追求高收益。所以對于這類大學生來說，就可以運用p2p網貸形式。其特點具有較高風險，但其理財產品較多且收益高，而理財門檻也不是比較高，也具有一定的流動性，比較適合追求收益的大學生。

四、結束語

在互聯網金融環境下，為我國大學生理財提供良好的平臺，并且也能有效提升大學生的理財意識和理財能力，通過其特點能夠改變大學生的理財觀念和形式，從而讓學生在互聯網金融環境下選擇更好的理財工具和產品，進而增強學生整體的理財技巧，進而為大學生未來發展奠定良好基礎。

參考文獻：

篇4

許多人退休后，都攢下了一筆數目不小的資金。對于老年人來說，理財的目標不應該是如何獲取更高的收益，而是考慮如何讓手中的錢保值，為自己養老所用。

因為退休之后，失去了增加收入的來源，老年人的風險抵抗能力也變差了，因此在理財方式的選擇上，應該更為謹慎。現實生活中，老人投資被騙，或者買了高風險產品虧本的情況屢屢發生，一些老年人存單變保單的事也經常能從報道中看到。

許多老年人很信賴銀行，總覺得通過銀行買的理財產品，是不擔風險的，又能獲取較高收益。必須看清的是，高收益往往對應著高風險，老年人理財時，應該擺正心態，理財目標應是保值為主。

因此，“80后”幫父母理財時，首先需要幫助他們擺正心態，確立以“保值為主，增值為輔”的理財目標，不盲目追求收益，從而避免陷入理財誤區。

理財技巧一：選擇合同明確收益的理財方式

理財經理吹噓時，經常說某一款產品過去收益多么多么好，對背后的風險或者其他因素卻往往有意無意的忽略。其實，老人應該盡量避免選擇股票、股票型基金、高風險理財產品及保險產品，因為這些產品的收益浮動、風險較高。保險產品雖然風險看似不高，但是往往時間期限很長，遇到急用錢時取出來，還可能損失本金，并不適合所有老年人。

在理財方式上，“80后”可以盡量幫父母選擇一些固定期限、固定收益的低風險產品。因為這類產品都比較簡單，老年人都能看明白，比如定期存款、國債、收益明確的銀行理財產品等。

另外，也可以買一些貨幣基金或者債券基金，因為它們也很安全。目前，貨幣基金的年化收益率一般在4%-6%之間，固定收益的銀行理財產品收益率大抵也是這樣的水平。

對于愿意承擔一點點風險的老人，則可以幫他們買點債券基金，預期年收益在5%-10%之間。它們的收益略高一些，不過遇到不好的年份，也可能虧損。如果家庭經濟條件更好，也可以嘗試買點混合型基金。

此外，專家建議老年人在選擇理財方式的時候，應問明該產品是銀行發行，還是銀行代銷。一般來說，銀行發行的產品風險相對較低，更適合老年理財群體。再者，應問明產品的收益是否確定，盡量選擇收益確定的理財產品。

特別需要提醒的是，8%-12%收益率讓人眼饞的信托，并不是百分百安全的理財產品。雖然目前出問題的信托都由信托公司“兜底”賠償了，但是保不準哪天信托公司就不賠了。原來從沒出現過的債券違約，現在已經出現問題，信托不會一直安全下去，出事只是時間和運氣問題。因此，老人如果只是用部分資金去買信托，問題不大，畢竟出事概率很小；如果是拿所有資金和身家性命去買信托，切記這是一場賭博，并不是百分百安全的。

最后，需要注意的是，老年人投資種類不宜太多，期限以長短搭配為宜，操作要方便省心。在理財的同時，別忘保留一筆足夠的備用金，確保這部分資金的流動性，以防不時之需。

理財技巧二：“懶人”最好選擇單一理財方式

“不要把雞蛋放在一個籃子里。”這是高手經常提及的理財經驗。對于老年人來說，這一套并不適用。

理財專家建議，老年人理財可盡量選擇單一的理財方式。原因有兩個：一是老年人的精力有限，多種理財方式容易分散精力，反而會因疏于管理而受到損失；第二個原因，老年人應選擇低風險的理財方式，而同為低風險理財方式，各類理財方法的收益差異并不大，也不存在分散風險的必要。

因此，對于一些懶得理財的父母，“80后”子女可以在定期存款之后，幫他們選擇單一投資的方式，或者只買貨幣基金，或者只買期限比較長的銀行理財產品，可以更加省心。

理財技巧三：激進老人“80法則”建合理投資組合

有些父母本身就有一定的理財意識，并且很有興趣理財，喜歡在退休之后炒炒股票，或者買買基金。作為子女的“80后”，又該如何幫他們理財呢？

篇5

關鍵詞 ：商業銀行；理財產品；會計處理；影響與風險

一、商業銀行理財產品會計處理的主要方式

（一）結構性存款產品

結構性理財產品是由主合同及嵌入的衍生金融工具組合而成的混合金融工具，銀行對其會計處理方法主要有以下三種：

1.將結構型存款產品所募集資金整體指定為“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債”或“交易性金融負債”，相關損益計入“投資收益”。

2.結構型存款產品的主合同部分列入“吸收存款”，以攤余成本計量，相關損益計入“投資收益”，嵌入的衍生金融工具作為“衍生金融工具”列報。

3.將結構型存款產品所募集資金作為以公允價值計量的“吸收存款”并入吸收存款項目反映，相關損益計入“利息支出”。

（二）保本理財產品

銀行一般將募集的保本類理財資金放在表內核算，但是否納入存款管理，作為計算貸存比基數，各行做法不一，主要有三種處理方式：

1.將保本理財產品所募集資金和相應的投資資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債。

2.將保本理財產品所募集資金作為“吸收存款”，將投資運作形成的資產組合整體指定為“以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產”或作為“存放同業款項及拆出資金”等各項資產。

3.保本理財產品所募集資金和投資資產不確認為金融資產和金融負債，而作為其他負債、其他資產等相關負債資產科目，以減少估值上的壓力。

（三）非保本理財產品

銀行一般在表外核算非保本理財資金，記賬方式各不相同：有的在總賬核算，期末扎差出表；有的以復式或單式記賬，直接在表外登記。

二、商業銀行理財產品會計處理的影響與風險

（一）各行對理財業務賬務核算不統一，不利于會計報告使用人對會計信息的理解

我國沒有專門針對理財業務的會計準則，相關規定多為禁止性規定，較為零散，指南和解釋中沒有具體的指導意見，對于理財產品如何進行確認和計量缺乏統一標準，在進行會計政策選擇時，各行自主性和隨意性較大。

（二）表外理財產品會計處理相對薄弱，信息披露不完整

各行多數將非保本理財產品作為表外業務進行處理，存在以下問題。一是為銀行規避監管提供了空間。通過產品設計以“出表”方式繞開監管，利用所謂的“影子銀行”進行表外融資，給業務監管帶來困擾，長遠看不利于理財產品表外業務規范、有序開展。二是理財產品表外業務信息披露存在較大局限。披露信息很少甚至不披露，加之披露口徑不一致，同業間往往不具備可比性。三是表外業務風險衡量不足。非保本理財產品，盡管名義上風險已經轉移，但在當前市場、法律環境下，銀行對所發售的產品仍存在較大的信用風險和市場風險。

（三）理財產品會計核算難以與自營業務嚴格區分

理財資金與自有資金的錯位錯配易引發流動性風險由于科目設置、資產管理、有關人員專業水平等方面的限制，理財業務與自營業務尚難完全獨立，在實務中，除了混同理財與自有資金，銀行還通過資金池等模式將不同理財產品的資金混合在一起，采取滾動發行期限錯配的方式來進行操作，資金錯位錯配容易引發流動性等風險，不利于對理財資金流向的監管，投資人也很難預見理財投資風險。

（四）表內理財產品會計政策對各行存款狀況和市場份額的影響不可忽視

表內理財產品的會計政策不同，導致各行資產負債表中“吸收存款”項目的內涵也不同，對各行的存款份額及貸存比等指標的影響也不同。貸存比壓力大的銀行，一般會大力發展表內理財產品，并在會計政策上傾向于將其納入吸收存款項目；貸存比壓力小的銀行，為了應對市場競爭壓力，也會發展表內理財產品，但在會計政策上更傾向于體現業務實質。

三、政策建議

（一）制定理財業務會計核算指引

一是建議明確理財業務會計處理的一般原則，提供相應評估和判斷標準，使商業銀行能夠根據業務性質進行判斷，并進行相應的會計處理。二是在商業銀行現有核算方法的基礎上，統一會計科目、會計分錄的設置和使用，規范理財資產、收支等金額的確認、計量和列報，使各商業銀行能夠參照統一的指引進行會計核算操作。

（二）規范表外理財產品會計處理，提高信息披露的透明度和可比性

一是建立會計與監管聯動機制，對應列入表內的理財業務進行明確，原列在表外符合入表的資產應限時要求其入表，并關注表內和表外業務相互轉化過程中的會計處理，在判斷依據、處理方式、計量方面提出可操作的要求，有效壓縮銀行操縱會計政策的空間。二是監管部門要進一步明確表外理財產品信息的披露范圍、內容、原則及標準，既要強調信息披露的充分性，也要避免披露過度造成使用者閱讀困難。此外，要在統一表外信息披露規則的基礎上提高信息的可比性。適時引入動態披露方法，以便使用者全面評估銀行潛在風險。

（三）理財業務與自營業務相互獨立，實行分賬核算、分類管理

一是單獨設置理財會計科目，避免使用自營業務會計科目。二是理財業務與自營業務的會計核算要實現隔離，禁止將理財產品運作的收支與自營業務產生的收支合并入賬。三是每個理財產品單獨管理。由于不同理財產品的投資規律和風險等級不同，監管部門應要求商業銀行將理財產品與所投資資產相對應，努力實現資金來源和投向一一對應，避免將投向、期限、風險均不相同的理財產品放入資金池集中運作，銀監會2013 年3 月25日出臺的《關于規范商業銀行理財業務投資運作有關問題的通知》（以下簡稱“8號文”）中對此已提出相應要求。

（四）加強商業銀行理財產品相關監管

一是建議理財資金不作為存款納入貸存比考核。因為理財資金用于投資運作，并不具備一般存款的流動性和支付能力，直接作為吸收存款也不能充分體現該業務實質，并且誤導理財產品投資人。二是警惕新增的銀行流動性風險。“8號文”出臺后，為規避監管，部分商業銀行把理財賬戶轉到自營賬戶，通過自營資金曲線投資非標資產，并通過互買、過橋等方式將非標資產包裝成同業資產。三是如何為建立理財信息統計系統科學制定出統計科目，使其既能全面、清晰地反映出理財業務中影子銀行的內容，又能盡量降低銀行的報送成本，也是監管層亟待解決的問題。

當前，商業銀行理財產品會計核算已成為市場應重點解決的問題，風險管理只有通過規范會計核算，并通過市場風險管理、流動性風險管理、合規管理等綜合手段才能得以落實。

參考文獻：

[1]張慧霞，周海濤.銀行理財業務會計處理現狀及監管建議.財會月刊.2014.1下:64-65．

篇6

改革開放以來我國經濟發展迅猛，國民生活水平也隨之提升，個人可支配資產也越來越多，投資理財已成為人們日益重要且必須重視的問題。本文對個人的投資理財進行了客觀分析，對如何投資、怎么選擇投資方法進行闡述，讓我們攜手打開財富的大門。

一、個人生命周期與理財規劃

人生的不同階段時期應采取不同的理財規劃。一、剛步入社會、事業剛剛起步者，處于這一時期的人群，對風險的承受能力較高，資產和負債都較少，主要是以房屋租賃，應對日常的花銷、還清助學貸款為主，理財規劃應以現金規劃和較多的投資規劃為主要的理財規劃，積極儲蓄，為了達到理想既定的理財目標亦可采用多種理財策略。二、新婚人士，這一時期的人群，剛組建起家庭，承受風險的能力中等，資產值相對低，負債值相對較高，其以買房購車為首要的理財目標，同時努力存錢用于家庭的生活費與子女的教育經費，創建一個應急的資金備用賬戶以備不時之需，努力提高工作收入，購買保險，投資股票基金等。三、為人父母。這一時期的人群，風險的承受能力中等，資產值中等，負債偏高。這一階段的理財目標主要為滿足家庭的一切支出，投資策略主要以風險較小的投資項目為主，保證投資的安全。四、事業有成。這一時期的人群，承受風險的能力較低，資產值是人生各個階段的頂峰，負債較低。他們擁有自己的事業，資產值高，可以深入各個領域進行投資，努力實現財富的增值。五、準備退休。這一時期的人群，風險承受能力最低，資產累積較多。他們主要以養老為主，可以適當的收藏品投資，亦可投資股票基金。

二、個人投資理財的品種

確立了自身所處的階段，就要選擇是和自己的投資理財方式，現在個人投資理品種主要有：

（一）銀行存款

對于我們每個人來講，最基本的投資理財方式就是銀行存款。存款的好處在于：簡單方便，品種多樣且具有靈活性，財富增值穩定且安全性最好。

（二）股票投資

在所有的投資工具中，股票是投資收益率最高的工具之一，從長期投資的角度來看，普通股是公開上市的投資工具中提供的報酬最高的。沒有比其的收益更高的。

（三）投資基金

基金的理財產品的特點是風險小的收益很低，風險大的收益高，但是風險大收益高又并不代表著肯定有收益。所以我們應對一些基金產品的規則有更深入的了解，選擇最適合自己的產品進行投資。

（四）債券投資

債券的投資收益介于存款和股票之間，比存款的利息收益高，收益雖不如股票但風險比股票小很多，有較多閑散資金、中等收人個人投資比較合適。

（五）房地產投資

房地產買賣投資通過投入一定的資金，以低價購入房地產，待價錢合適時再賣出，通過賺取差價獲取利潤，帶有一定的投機性。房地產買賣投資有獲取高額利潤的機會，也有很大風險，適合閑置資金較多的個人進行投資。

（六）保險投資

個人投資保險的險種主要有個人財產保險和人身保險。我們應根據自己的實際情況來進行投資，以實現財富的保值增值。

（七）期貨投資

現今的期貨交易以實現電子化，進行網上交易要注意安全保密，保護好自己的交易密碼等重要信息，防止被人知曉，造成損失。

（八）藝術品投資

相對于那些手頭閑置資金較多的個人投資者就可以選擇投資藝術品，藝術品投資具有以下優點：一是投資風險小。二是收益率高。但同時，藝術品投資的缺點也相對突出：一是缺乏流動性。二是需要具備較強的專業知識才能有效的鑒別藝術品的真偽。

三、筆者對個人投資理財的一些看法與見解

筆者就如何取得預期收益這里進行了探討：

（一）投資理財計劃的制定要堅持“三性原則”

所謂三性原則即――安全性、收益性和流動性;安全性要求根據個人的實際情況來制定適合自己的理財計劃，第一要義就是保證自己的資金安全，這是投資理財的基本原則。所謂收益性，將個人資產投資之后要有所增值，在合法的范圍內收益越多當然就越好，這一點是個人投資理財的根本原則。所謂流動性，即變現性，個人資金財產的投資運作一定要考慮其變現能力，在自己急需用這筆錢時保證能及時收回來，這是個人投資理財的條件。

（二）充分了解投資理財各個領域的知識

在進行個人投資理財過程中，要實現收益的最大化就需要按計劃進行組合投資，所以我們首先要正確且深入的認識投資工具的功能和特點，有針對性地選擇風險大小不同的投資工具，制定最適合自己的投資方案，最大限度的規避風險、減少損失，努力實現投資收益最大化。

（三）要理性地進行個人投資理財，頭腦要時刻保持冷靜

科學的進行投資理財，積累人生各個階段的財富，使個人財富有效的實現增值，并且將財富系統化的管理，是現代個人應該具備的理財觀。在我們投資失利的時候我們最重要的就是首先找出失利的原因，總結失敗的經驗，不能盲目的繼續跟進，時刻保持冷靜的通腦是至關重要的！

四、如何有效的規避個人投資理財過程中的風險

（一）建立起自己的金融檔案

現今社會的個人從事金融活動的次數與種類繁多，僅憑人的大腦是很難記住眾多的金融信息的。只要建立個人金融擋案，就可以有效的避免這些問題。個人金融檔案的建立可從以下三個方面入手：首先，明確記錄內容。其次，掌握記錄方法。再次，把握重點問題。

（二）累計打造自己的個人信用

這里指的個人信用主要是個人向金融機構借貸投資或消費時，金融機構記錄下來的信用度和還貸紀錄。它是保障我們在經濟活動中暢通無阻的“通行證”。

（三）我們在投資理財過程中要及時查明實際遇到風險的種類、原因，并立即采取措施進行補救

比如由于金融詐騙所導致自己面臨風險，應立即訴諸法律，盡量把自己的損失減少到最小。再比如由于國家宏觀經濟政策的變化造成的風險，應及時調整修改投資計劃和投資方案。

參考文獻

[1]柯靜.個人投資理財ABC[J].時代金融，2004年第11期.

篇7

當前，有了居民的理財觀念不斷強化以及高收入水平作為支撐，國內個人理財業務得以以飛速的趨勢增長，業務規模得以拓寬。近些年來，隨著理財產品種類飛速增長，業務規模得到拓展的同時也暴露出了許多問題，其中風險問題也就成為當前商業銀行個人理財業務中較為突出的問題。因而，研究商業銀行個人理財業務中的風險問題，也就具有較強的現實意義。

一、我國商業銀行個人理財業務發展的現狀

根據國家統計局數顯示，我國國民收入從2004年至2014年十年間呈現穩增態勢，2007年我國城鎮居民人居可支配收入僅為13785.8元，而2013年我國居民人均可支配收入已增加到了26955.1元。在居民人均可支配收入激增，理財意識不斷增強，通貨膨脹頻現且央行不斷降息等多重宏觀背景下，許多居民選擇將閑置的財富投向于風險不是很高、收益率高于存款利息的理財產品。理財需求的連年劇增帶動著理財市場的發展，理財產品的數量迅速增長，2005年我國商業銀行理財產品的數量只有593款，到2012年底，銀行理財產品的數目已經達到28239款，是2005年的將近48 倍。2012年全年，銀行理財產品較上年同比增長31.16%。我國商業銀行的理財產品在2013年上半年的數量已經突破兩萬達到了 20678款，與上一年同期相比增長了28.7%。

從個人理財業務所募集資金額數與理財產品品種來看，2006年伊始，個人財富管理業務得到了迅猛地發展，募集資金數額不斷擴大，僅就2005年至2012年這8年的時間內，商業銀行個人理財業務就完成了募集資金規模就由2000億元增長到了247100億元的跨越。2005年，隨著居民對理財需求的急劇增加以及金融監管環境的變化，國內商業銀行開始將調整理財產品結構視為個人財富管理業務的重點，就此商業銀行打破個人理財產品的品種較單一的局面，理財資金投資方向不再局限于貨幣市場、國債等固定收益工具，而是將資金投向更多地轉向了貸款類信托理財產品。

二、我國商業銀行個人理財業務中的風險問題

在當前個人理財業務成為各大小商業銀行相互競爭的途徑的環境下，加之我國金融基礎市場尚未發展成熟，利率尚未市場化，信托市場風險監控不完善等阻礙個人財富管理業務擴展的情況下，國內商行在個人財富管理業務競爭無法在價格上給予投資者優惠，高利潤的趨勢下，各商業銀行漠視風險管理，不考慮其對所承諾的收益率的實現能力，競相提高產品收益率來吸引投資者，這種做法做法對個人理財業務來說存在著極大地風險隱患。

（一）忽視對市場風險的管理

在我國基礎金融市場尚未成熟，個人理財業務存在的極易受到利率、匯率、股價等金融市場的構成要素的影響的特點，將使得個人理財業務中涉及到金融市場的理財業務的理財標的價值十分容易因金融市場的變動遭受損失。與傳統表內業務相比，理財業務看起來風險不高，利潤卻頗豐，使得多數商行盲目簡單組合理財產品，持續不斷退出新的理財產品，拓展理財業務規模，卻忽視理財的市場風險管理。如金融衍生品構造出的理財產品，其結構十分的復雜，及其杠桿效應高的特點，使得理財產品的市場風險非常高。據21世紀網2015年1月29日報道，歐元兌美元匯率的匯率下跌幅度過大使得各大商業銀行競相推出的十幾款理財產品都出現無法兌現所承諾的高收益率。

（二）忽視對操作風險的管理

商業銀行的財富管理業務在其經營環節均普遍存在著忽視對操作風險進行合理管控的現象。例如，我國商業銀行在進行理財產品的設計過程中，因分業經營等金融政策的限制作用，鮮少能利用各種金融產品進行風險對沖以及風險分散，又因商業銀行對理財客戶的財務資料不洞悉情況下，使得我國商業銀行設計理財產品的大都只是對理財產品進行簡單的組合包裝，未將要設計出來的理財產品的投資標的所蘊含的風險進行評估，也未對理財產品所保證的收益率進行可行性研究，這種缺乏對理財品產品的設計流程中存在的操作風險進行合理的監督管理的行為很大程度上容易導致商行陷入危機。與國外強大的有著綜合素質過硬的理財工作人員陣容相比，國內商業銀行存在著缺乏復合型理財人才的嚴重問題。國內商業銀行缺乏對理財工作者從事理財業務的所要求的資質水平嚴格的審查，這使得商業銀行因工作人員的理財素質不過關，缺乏良好的營銷能力，單純為達到其銷售產品業績，在營銷理財產品時注重收益率的提示，刻意概念化或淡化存在的風險，導致理財客戶將未能實現收益的責任推卸在商業銀行自身，使商業銀行陷入聲譽危機。綜上所述，因商業銀行不完善的理財產品設計管理機制或缺乏對的內部操作過程或系統的管理、對審查相關理財工作人員工作能力失當都會給理財業務本身帶來操作風險。震驚世界的巴林銀行倒閉事件警示著我們，操作風險的管理適當與否直接決定著商業銀行的業務發展甚至于生死存亡。

（三）忽視信用風險

信用風險的發生對于商業銀行和理財客戶所帶來的損失的雙向的。一方面，由于理財產品的收益率、潛在的損失風險等相關信息存在著極大地信息不對稱問題，投資者對理財產品知之甚少的情況，當購買到與其當前的理財需求不符的理財產品時，不僅不會給其帶來資產保值增值，甚至會損失本金。其次，由于商業銀行客戶信息體系的不完善，對客戶理財資料的分析不到位，容易出現商業銀行為投資者提供的理財服務或者銷售的理財產品與投資者的理財需求不符的不當營銷的局面，致使投資者資產遭受損失。另一方面，就上文所述，國內商業銀行存在的為爭取優質投資者盲目抬高收益率，到期卻不兌付承諾收益的長期透支信用度的情況對商業銀行來說是致命的。

（四）對聲譽風險的管理重視力度不大

各大商業銀行為提升業務競爭力，紛紛將注意力集中于大量設計、開發、銷售新的理財產品，引致其所開發、銷售的理財產品往往尊崇以量取勝的原則，不以客戶為中心為客戶量身推薦理財產品，甚至于盲目抬高收益率等注重銷量而輕質的行為極容易導致理財客戶因其購買的理財產品非自身所需、理財產品中潛在的風險不為其所能承受以及為取得銀行承諾的適當收益，將會對商業銀行產生理財產品質量不過關、誠信不足的負面形象，致使商業銀行的聲譽遭受損失。可見，聲譽風險的發生歸因于商業銀行產品設計的不合理以及營銷方式不得當之上。

三、我國商業銀行個人理財業務風險防范的對策建議

在傳統業務盈利空間逐步縮小的情況下，個人理財業務作為商業銀行相互競爭的一個非常重要的籌碼，個人理財業務所帶來的利潤不僅劃歸到銀行整體的盈利范疇之內，它所蘊含的各類風險也會給商業銀行造成巨大的經濟損失和聲譽損失。如上所述，商業銀行財富管理業務若發生風險事件，小則導致銀行承擔現金損失，大致威脅它的生死存亡。因而國內商業銀行在經營個人財富管理業務時，以盈利最大化為經營目標的同時要著重防范規避相關風險，進行系統化的風險防范。

（一）強化銀行整體系統的風險防范

就銀行整體的系統化風險防范來說，個人金融業務作為商業銀行經營業務的一部分，商業銀行應將個人理財部門的風險管理納入到商業銀行的整體風險管理體系之中，而不應在策化銀行風險防范以及風險規避方式時把個人理財業務孤立在外。因而，要改變將銀行的風險管理和個人理財業務的風險管理相隔離的風險管理方式。

（二）強化個人理財業務內部控制體系

就個人理財業務部門內部風險防范的來說，也因進行系統化的風險防范將理財產品的設計到產品的銷售、產品的售后等與理財業務相關的業務流程，以及個人理財業務各個環節所涉及到的相關要素的管理，如理財業務財務管理、理財工作人員審查等進行系統化的風險防范。對產品設計規范不合理，或是對理財產品的銷售方式的不合規，亦或是個人理財業務工作人員不合格等與個人理財業務相關的經營環節、構成要素的管理不當都會引發蝴蝶連鎖反應，致使理財業務部門甚至商業銀行自身陷入風險之中。

（三）增加關于風險評定的透明化

就個人理財業務的透明化地風險管控而言，增加風險評定的透明度應做到以下幾點，其一，要加大對所設計的理財產品的風險評定的透明化，對相關投資品存在的市場風險的進行披露時最為基本的風險防范監管方式。其二，要增加個人理財業務關于操作風險評定的透明化，操作風險的透明度極大程度上影響著為個人理財業務所建立的風險管理體系有效與否。理財從業人員作為直接影響產品設計水平、理財業務服務質量甚至于是引發多種風險的導火索，對其增加監督力度尤為重要。第三，要加強聲譽風險、信用風險的透明化管理，商業銀行的聲譽水平以及理財產品的信用度是投資者選擇理財產品的重要評判標準，加強二者的風險評定透明化利于個人財富管理業務的正常發展。

參考文獻

[1]湛雷.淺談我國商業銀行個人理財業務存在的問題及對策[J].商業經濟，2011，（03）.

[2]文瓊.我國商業銀行個人理財業務發展探討[J].海南金融，2011，（05）.

篇8

“要紅茶不要咖啡”的理財觀

徐燁供職于北京極速南瓜品牌管理顧問機構，擔任首席戰略官一職。與她約見在三里屯一家咖啡館，記者點了一杯拿鐵，徐燁點了一杯紅茶。“知道我為什么點紅茶嗎？”還沒等記者提問，徐燁便主動問起了記者。“因為紅茶能續杯，咖啡喝完就完了”。理財達人徐燁稱自己為酷摳姐，如果從她對咖啡與紅茶的理解來看，她自封的這個名號確實最為合適。這也能看出她的長遠理財觀。她的“理財三分法”也由此開始。

酷摳姐的理財三分法

徐燁一直從事一級市場投資工作，從天使到VC，從PE到IPO，有著6年多金融工作經驗。在極速南瓜品牌管理顧問機構，她目前主要負責VC項目投資工作。

“我把我的工作看成是一級市場投資，我的理財是二級市場投資，兩者是存在互通的。”徐燁說。 談及二級市場的理財投資，她給自己定義為“理財三分法”。

理財第一分：固定收益類投資。固定收益類的投資期限為一年，年化收益率8%-10%，徐燁所購買的固定收益類產品包括信托產品和期貨套利基金。“購買信托產品至少需要100萬元以上，我目前還沒有投入那么多，需要兩三個朋友一起湊。”

在她看來，固定收益類的信托產品是最為穩定的投資方式，幾個興趣相投并且非常要好的朋友一起共同投資，簽署委托理財合同，不存在信任風險。而期貨套利基金產品是與一家期貨公司達成的內部認購合作，起步為10萬元，收益也較為固定，年化收益率為8%。

理財第二分：貨幣基金產品。“個人也是存在流動性風險的，不能把所有的錢都存了定期，”徐燁說。日常生活中，避免不了一些流動性花銷，這些錢如果是在銀行卡里，無疑是休眠狀態；而選擇貨幣基金，不僅能夠保證隨時方便存取，也能夠帶來不小的收益，此類產品年化收益率為5%-8%左右。

徐燁舉例說，自己購買的華夏貨幣基金，存取非常靈活方便，需要用錢的時候，用手機直接贖回，幾分鐘便可到賬，基本與銀行卡存取款的方便程度沒多少差別。她還給建議，歲末年初時，該類基金會出現資金翹尾，年化收益率能達到一年當中的頂峰，利用好這一時間段，能夠取得非常不錯的穩定收益。

理財第三分：互聯網金融產品。互聯網金融產品剛剛興起的時候，徐燁就開始試水了，她深知互聯網金融產品的風險性，因此在選擇互聯網金融產品的時候也是慎之又慎。

“首先一定要精挑細選，要保證有非常安全的資金托管的平臺。”徐燁建議，一定看細致，查看資金托管平臺資質、有無托管牌照。另外，一定要咨詢清楚P2 P公司是否自有風險保障基金。她還說選取P2P公司的小竅門是，最好能夠查到公司的實力，比如公司的股東背景是否雄厚。這樣，即使平臺上有個別借款人可能出現違約，但P2P公司也有實力償還或控制風險。與此同時，可從網站設計布局結構和支付流程等來觀察判斷公司是否規范化。

對于互聯網金融產品的理解，徐燁的觀察、判斷、分析基本來自于一級市場的投資經驗，她推薦了兩家P2 P公司的產品，即好貸寶和人人貸。

目前，她所購買的互聯網金融產品收益率大約在10%-15%之間。“互聯網金融產品的風險是不容忽視的，所以應全方位地去判斷，建議可先拿小額資金試水。”

以上便是徐燁的“理財三分法”。 采訪過程中，她經常提起股神巴菲特，“我對我的投資收益率還是滿足的，巴菲特的年化收益率也才20%”。這是我每年穩扎穩打的低風險收益，其他包括股票投資和天使投資等，也會給我帶來更多的驚喜，但風險也更大。

花錢學問一籮筐

不僅對理財有自己的獨門秘籍，就連消費也有著自己的獨門秘籍。徐燁的獨門秘籍是什么呢？信用卡。

她告訴記者，每月工資100%用來理財，出門消費均刷信用卡，如果急需用錢，則馬上從貨幣基金賬戶里取出，對流動性風險沒有任何影響。那么，如何每月巧刷信用卡呢？

方法 1 ：大件消費。在徐燁看來，大件消費包含了家用電器、手機、高檔服裝等。“大件消費最好趕在節假日打折促銷的時候進行，這個時候降價幅度大，且有些商家為了促銷，免手續費和免利息，利用信用卡分期付款，能夠獲得最大的資金時間價值和使用價值。

方法 2 ：巧用免息期。信用卡一般有30天到50天的免息期，可以充分利用免息期的時間，讓銀行的錢為自己賺錢。日常消費小額聚餐、購買化妝品等支出盡可能全部使用信用卡透支。到每月還款日的前一天，贖回相應金額的基金還款即可。徐燁向記者說：“朋友都覺得我每天活得很累、很麻煩，但我從不這么認為，花上幾分鐘，通過電話或者網上，就可以全部完成。”

方法 3 ：巧累計積分。“大多數人使用信用卡可能沒有我這么能算計，但長期累計，確實能有不小的收益，在信用卡上省了錢，完全等于增加了理財收益。”

徐燁向記者介紹了累計積分的好處，說購物、吃飯能刷卡就刷卡。特別是在出差時，如機票、住宿費這種大頭全都用信用卡解決，簡單快捷的同時積攢上萬積分，即使是換取的禮物，也是一筆不小的財富。

方法 4 ：懶人記賬法。徐燁有自己的賬本，不過有時因為忙于工作，便忘了記賬。而在此時，信用卡便被派上了大用場。使用信用卡后，每月信用卡對賬單會逐筆列出消費的日期、商店及金額，賬目一目了然。每月對對自己的消費情況和基本認識，從而做到理性消費，減少浪費。

徐燁說， 如果持有多家銀行信用卡，可利用不同信用卡，來做不同類花費的支出管理功能，比如個人消費或是工作支出，就刷不同的信用卡，這樣記賬就更方便了。

記者手記：古靈精怪“80后”酷摳姐的理財精神

篇9

《數據》：現如今無論是家庭還是個人，理財觀念深入人心。請您談談理財觀念在中國興起的背景是什么？

劉騰：隨著我國經濟的不斷發展，股票債券市場不斷擴容，商業銀行金融零售業務的日趨豐富和居民總體收入的逐年上升，“理財”概念逐漸走俏，潛在的理財需求日益迫切。

2007年底開始的全球金融危機至今硝煙未散，它對中國人來說成為金融知識方面的普及和教育機會。另外，目前日趨逼近的通貨膨脹明顯讓老百姓感覺手里的財富在縮水，在日益強烈的通貨膨脹預期下，越來越多的人擔心自己辛苦積攢的勞動果實被通貨膨脹“偷走”，并開始制定以“抗通脹”為目標的理財計劃，以期實現財富的增值保值。同時，在銀行低利率的時代，傳統的銀行儲蓄理財手段顯然已不能滿足資產的保值增值需求，以各種金融投資工具為載體的理財方式讓人們嘗到錢生錢的喜悅和樂趣，中國的理財市場因此逐漸熱了起來，甚至成為人們津津樂道的話題。

目標規劃是理財的關鍵

《數據》：如今說全民理財一點也不為過，大家最關心的是該怎樣理財，抱著怎樣的心態理財？

劉騰：家庭理財最關鍵一點就是弄清目的、規劃目標。大多數家庭理財的目的是為了保值增值，但這并不應當是惟一的理財目標。一個成功的理財規劃應該與自己的人生規劃相結合。一個家庭或一個人在不同的發展階段有不同的需求。為了實現不同階段的不同目標，應付可能出現的各種風險，要有足夠的家庭財產予以保障。而理財就是為生活理想的實現提供必要的金融保障。從這個意義上講，理財應該成為家庭或個人人生規劃的一部分。具體可分為以下三個步驟。

首先要分析自身的財產狀況，這是理財的前提。包括現有的家庭財產構成如何，有多少用于買股票，多少用于買債券，買基金，買保險⋯⋯現在的月收入中工資性收入、財產性收入分別有多少等等。各種可能性的支出也要做一個分析梳理，這些都要了然于胸。

其次要找準目標與現狀之間的差距。比如說未來要實現某個階段的人生目標，需要的家庭財產是100萬。而現在只有50萬，這只是量的差距。另外還有考慮結構的差距，即現在的家庭財產配置方式與理想的家庭財產配置方式之間的差距。

三是彌補這種差距。這就涉及到家庭理財的路徑選擇問題。你所選擇的理財工具，其實就是現實到夢想的路徑。在理財方式的選擇上要考慮理財的時間周期、產品的選擇、要達到的目標。切記理財產品的選擇不是單一的，理財應該是一個綜合的方案。

資產配置理念要及時更新

《數據》：過去中國老百姓的理財方式往往只是銀行儲蓄，而現在卻有更多的方式可以選擇。該如何選擇呢？

劉騰：以前是單一的儲蓄，現在和未來更需要的是，集各種方式于一身的綜合性的一攬子理財方案，簡要地說就是要有家庭資產配置理念。由于絕大多數老百姓富裕程度并不高或者是富裕起來的時間比較短，這種資產配置理念普遍缺失。

何謂資產配置？簡單說就是在可供選擇的理財工具之中，把資產按不同的比例進行分配。決定配置比例的因素包括人生目標、資產現狀等。家庭資產配置要達到兩個目的：一是實現財產的增長計劃，滿足未來的規劃需求，這是第一層次。第二層次叫風險配置和管理。不同的理財產品有不同的風險概率，無論是通過自己分析還是通過專業的方式來選擇，都要能夠識別家庭或個人理財的風險在哪里，從而達到正確的配置風險、管理風險的目的。

配置資產時還要分析自己的行為模式和性格特征是風險偏好型還是穩健保守型。結合不同理財產品的風險程度，結合自己階段性的職業規劃和人生目標，適時動態調整自己的投資選擇。如果是風險偏好型的理財風格，可以把資產向股票、高風險的債券等這些風險比較大的方面配置，比例可達到50%―60%。如果是穩健保守型，可以把60%以上的資產做銀行儲蓄、買國債。“不要把雞蛋放在一個籃子里”，這是資產配置時降低風險的最好選擇。

市場很大但產品選擇有限

《數據》：現在市場上出現的理財產品可謂是五花八門，讓人眼花繚亂，如何選擇適合自己的理財產品？

劉騰：目前中國的理財市場很大。有預測說今年中國的理財市場能夠達到1200億美元左右。但相較這個龐大的市場而言，目前中國家庭理財可供選擇的產品仍然比較單一。

主要有以下幾種。一是股票。大多數投資者認為股票是高風險高收益的投資方式。投資炒股的人需面對投資失敗的風險，這對心理因素和邏輯思維判斷能力的要求較高。建議最好不要進行單一股票投資，小的資產組合應有十余種不同行業的股票為宜，這樣的資產組合才有調整的彈性。對于普通百姓來說，投資股市風險是較大的。

二是債券市場。許多穩健型投資者，尤其是中老年投資者對債券市場情有獨鐘。特別是國債，收益風險比股票小、信譽高、利息較高、收益穩健。但相對其他產品而言，投資的收益率仍然很低，尤其是長期固定利率國債的投資期限較長，因而抗通貨膨脹的能力差。

三是銀行理財產品。大多數投資者認為這是不錯的投資方式。其強大吸引力在于誘人的預期收益率和較短的期限。但目前理財產品的同質化現象嚴重，可供選擇的不是很多。

其它還有基金。它具有專家理財、組合投資、風險分散、回報優厚、套現便利等特點，還有專業投資團隊幫助分析操作，不需要投資者投入太多的精力。雖然現在的基金市場沒有給投資者帶來太多的驚喜，不過在存款利率較低、股市風險大的情況下，基金仍成為許多投資者一往情深的對象。

另外還有信托類產品、保險理財產品。但實際上真正讓你能夠獲得高收益分紅的保險是沒有的。PE(私募股權投資)目前中國人了解得還不太多，它在國際上的最高收益可達到30%以上，應該是未來中國人資產配置的重點方向之一。

專業化建議有助規避風險

《數據》：那么，是不是百姓選擇理財產品時都存在著較大的風險？如何規避這種風險？

劉騰：中國的理財市場很大，也是一個新興的市場，可供選擇的產品不夠豐富，也缺乏專業化的從業人員。而大部分的理財產品市場是一種售賣式的模式，比如說一些保險公司和商業銀行的理財產品。這使得理財市場不自覺地存在短視的傾向，或者說暗藏更大的風險。

篇10

模型驅動架構下的個人理財資產配置系統開發及應用，具有人性化、標準化的服務理念，注重個人理財的投資回報，規避理財資產配置中潛在的風險。資產配置系統的開發，在模型驅動架構的干預下，具備信息化的特征，更加適應現代個人理財的基本需求，應用在金融機構的平臺中，為客戶提供優質的理財服務。

1 個人理財資產配置系統的開發

個人理財資產配置系統的開發，需要在服務、功能、行為、用例以及質量領域進行建模，系統開發中，各項模塊是以頁面或彈窗的方式完成的。個人理財資產配置中，采用了模型驅動架構，整個架構決定了系統軟件的運行方式。基于模型驅動架構的個人理財資產配置系統，執行流程為：Web服務JSP頁面服務層接口服務層實現業務對象/業務邏輯數據訪問層接口數據訪問層實現數據連接層接口。

首先模型驅動架構在個人理財資產配置系統內，將EA平臺應用在系統的整個開發周期內，提供可視化編輯、語言程序、模板編輯等功能。EA平臺在開發個人理財資產配置系統時，表現為三個層次，分別是：

（1）開發業務對象，支持資產配置系統導入文件，拓寬業務層面的服務功能；

（2）應用模型開發，提供系統開發的組件；

（3）代碼模型開發，保障系統的接口應用。

然后個人理財資產配置系統開發時，投資風險是不可忽視的項目，客戶的收益與風險，是一項對立的因素，模型驅動架構，在資產配置系統開發時，在收益與風險中，設計有效便捷曲線，該曲線可以做為客戶選擇投資組合的依據，分析投資組合的類別比重，著重考慮資產配置中的收益與風險。

最后是模型驅動架構在資源配置系統開發中，引入成本優化模型，主要是降低個人理財時投入的資金，減少資源配置交易時的成本。除此以外，還包括在險價值優化模型、無風險資產優化模型等，目的是優化個人理財的資源配置。

2 個人理財資產配置系統的應用

個人理財資源配置系統在模型驅動架構下的應用，主要是模型到實現的轉換，例舉幾點重要的應用，如下：

2.1 建立PIM

系統的PIM，概括了個人理財的所有業務，促進業務的順利完成。PIM是資產配置系統框架的核心支持，為配置系統的應用提供優質的條件。PIM基本是在自動化的狀態下完成的，提高個人理財資產配置的質量。設計師將模型驅動架構中的PIM，引入到個人理財資產配置應用中，提供了跨平臺使用的條件，建立PIM后，就會將資產配置的過程，轉化為勞動生產，確保資產配置能夠得到最大程度的應用，提供個人理財的水平，注重資產配置的層次結構，保證個人理財資產配置系統能夠按照一定的原則，進行投資理財，PIM會按照一定的經驗，在信息化的環境中，提供資產配置的建議。

2.2 PSM轉換

PSM轉換，需要在資產配置系統配置開發完成后進行，選擇開發的平臺，按照客戶的需求，規劃系統的應用。PSM轉換后的功能有：

（1）個人理財資產配置系統應用時，具備穩定的數據庫技術，明確客戶之間的關系，按照業務邏輯，處理客戶之間的資產問題，客戶個人理財資產配置中，需要龐大的數據庫支持技術，便于處理資產配置中的各類信息，保障系統具備全面服務的能力。

（2）資產配置系統在PSM轉換的支持下，了解客戶理財的業務關系，創建業務邏輯模型，專門為客戶提供業務服務，解決客戶的業務問題。

（3）供應資產配置系統所需要的配置數據，模型驅動構架中經過PSM轉換后，為資產配置系統提供自定義的窗口，方便操作人員查詢客戶的信息數據。

2.3 CODE轉換

CODE是在PIM基礎上轉換來的，主要是轉換個人理財資產配置系統內的軟件，為理財計算提供必要的場所。模型驅動構架提供了轉換的界面，實現CODE后，個人理財資產配置系統的功能會更加齊全，每項業務界面，都會對應子菜單，存儲客戶的信息，資產配置，反映出個人理財的各類關系，注重系統內關系的考量和應用，才能明確客戶個人理財資產配置中的關系，便于后臺分析資產配置的信息，為客戶提供收益信息。

3 個人理財資產配置系統的構建

基于模型驅動構架的個人理財資產配置系統的構建，可以分為三個部分。首先是模型驅動構架，根據個人理財資產配置界定內部的資產類別，促使客戶個人，能夠自由選擇理財產品，如存款、信托、房產等，重點為客戶個人，提供無風險資產，例如：個人客戶采用定期存款的方式，配置財產并獲取收益，明確個人理財資產配置的應用。

然后個人理財資產配置系統選擇樣本，獲取相關的樣本數據，表明理財產品的各自收益，方便客戶的選擇。模型驅動構架下的個人理財資產配置系統，可以為客戶提供優質的投資組合，由系統提供組合的樣本，而且各項樣本數據，逐漸完善，反饋投資組合的收益率。

最后利用模型驅動構架，構建個人理財資產配置的計算過程，表明國債投資、股票投資、無風險投資等的收益率，利用報表的方式提供給投資客戶，此類數據需要模型驅動構架從個人理財資產配置系統的后臺獲取，幫助客戶選擇風險最小的理財方案。個人理財資產配置系統的構建過程，反饋出諸多可用的信息，促使客戶能夠選擇符合自身情況的投資方式，獲取一定的收益，既能限制客戶的個人理財投資，又能提供投資原則，主動優化個人理財的資產配置，提高收益率。

4 結束語

個人理財資產配置系統的開發和應用，朝向信息化的方向發展，模型驅動構架，為個人理財資產配置系統提供了信息化的技術支持，促使資產配置中，具有信息化的特征，取代傳統人為操作的方式。個人理財資產配置系統內，更加重視模型驅動構架的應用，實現信息化、功能化的系統開發，滿足應用的需求。

參考文獻

[1]姜曉燕.模型驅動的SaaS租戶應用構建方法的研究[D].山東大學，2012.

[2]王怡.基于模型驅動架構的個人理財資產配置系統開發應用研究[D].東華大學，2011.

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